内容发布更新时间 : 2024/11/6 8:36:39星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。
第七章 投资财务分析
项目 四、税 11）管理税/增值税 12）所得税 五、税后利润
第一年金额 41,895.68 8,820.90 33,074.78 99,224.33 表格7 损益表
第二年金额 49,682.99 9,702.99 39,980.00 119,940.01 第三年金额 58,260.29 10,673.29 47,587.00 142,761.01 2．现金流量表
编制单位：颜值自拍有限公司 2015年—2017年 单位：元 项目 一、经营活动产生的现金流量 收到增值税销项税额 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生现金净额 二、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 现金流入小计 偿还债务所支付现金 行第一年金额 次 1 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 2,970.00 41,895.68 91,410.00 第二年金额 3,267.00 第三年金额 3,593.70 销售商品、提供劳务收到的现金 2 297,000.00 326,700.00 359,370.00 297,000.00 326,700.00 359,370.00 49,682.99 58,260.29 92,310.00 93,255.00 136,275.68 145,259.99 155,108.99 160,724.33 181,440.01 204,261.01 30,000.00 30,000.00 79,379.46 79,379.46 111,344.87 - - - - 分配股利、利润或偿付利息所支付16 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金净额 三、现金及现金等价物增加额 17 18 19 20 95,952.01 114,208.81 95,952.01 114,208.81 85,488.00 90,052.20 -49,379.46 -95,952.01 -114,208.81 表格8 现金流量表
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第七章 投资财务分析
3．资产负债表
编制单位：颜值自拍有限公司 2015年 单位：元
资 产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 年初余额 - 期末余额 负债和所有者权益（或股东权益） 流动负债： 280,524.33 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 200.00 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 280,724.33 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 年初余额 - 期末余额 79,379.46 79,379.46 34
第七章 投资财务分析
资 产 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 无形资产 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 年初余额 - - - - 期末余额 负债和所有者权益（或股东权益） 专项应付款 预计负债 年初余额 - - - - 期末余额 - 79,379.46 304,500.00 19,844.87 -0.00 324,344.87 403,724.33 54,600.00 递延所得税负债 18,200.00 其他非流动负债 36,400.00 非流动负债合计 负债合计 36,400.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 86,600.00 所有者权益（或股东权益）合计 123,000.00 负债和所有者权益（或股东权益） 403,724.33 合计 表格9 2015年资产负债表
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第七章 投资财务分析
资产负债表
编制单位：颜值自拍有限公司 2016年 单位：元
资 产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 年初余额 280,524.33 200.00 280,724.33 期末余额 负债和所有者权益（或股东权益） 流动负债： 181,390.01 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 50.00 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 181,440.01 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 年初余额 79,379.46 79,379.46 期末余额 95,952.01 95,952.01 36
第七章 投资财务分析
资 产 固定资产 减：累计折旧 固定资产净值 减：固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 无形资产 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 年初余额 54,600.00 18,200.00 36,400.00 36,400.00 86,600.00 123,000.00 403,724.33 期末余额 负债和所有者权益（或股东权益） 递延所得税负债 年初余额 - 79,379.46 304,500.00 19,844.87 -0.00 324,344.87 403,724.33 期末余额 - 95,952.01 23,988.00 72,000.00 95,988.00 191,940.01 18,200.00 其他非流动负债 -18,200.00 非流动负债合计 负债合计 -18,200.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 28,700.00 所有者权益（或股东权益）合计 10,500.00 负债和所有者权益（或股东权益） 191,940.01 合计 表格10 2016年资产负债表
资产负债表
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