内容发布更新时间 : 2024/5/4 14:26:12星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

3、 业务范围的约束。 4、 对资本的监管。 5、 对投资范围的约束。 6、 责任准备金。

5、 德国存款保险制度的特点。P368

五、论述（15′×2 =30′）

1、 1988年资本充足性协议的主要内容以及巴塞尔协议的最新发展。P331-332

有关资本标准的协议，称为“巴塞尔委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议”。该协议主要内容是确定了以风险为基础的资本标准，要求核心资本与风险资产（按风险答：1988年资本充足性协议的内容。1988年7月，巴塞尔委员会又达成了一个权重加权后的资产）总价值的比率保持在最低位4%的水平上，而总资本对风险资产总价值的比率应高于8%，具体包含以下内容：（1）对银行资本进行明确界定，以防止银行随意地扩大资本认可范围而可能导致的不审慎经营问题。（2）对资产按照风险程度给予不同的权重，这与传统的资本衡量指标大不相同，考虑到了不同风险程度的资产对资本数量的不同要求。（3）1988年的巴塞尔协议对表外业务的风险也给予了相当的关注，将表外业务活动也纳入到了银行统一的风险管理之中，从而使银行的资产负债管理进入了风险管理的时期。

1988年巴塞尔协议颁布后在国际上引起了很大反响，不仅各成员国相继修改了银行监管的有关法规，巴塞尔协议实施以来，各国商业性银行的资本充足水平普遍提高。

近年来，随着国际商业性银行风险的复杂化和金融创新的发展，现行协议的局限性日益明细，如偏重强调信贷风险而忽略了市场风险、资产组合的风险以及其他风险等等。1996年6月公布了《新的资本充足比率框架》征求意见稿，准备用以取代现行协议。2001年1月，经过广泛吸收多方意见后，巴塞尔委员会公布了新资本协议（第二稿）。按既定日程表安排，经过3年的过渡期后，将

于2004年全面执行，完全取代1988年的巴塞尔协议。新协议仍维持现行协议原有资本要求不变，即总资本占风险总资产的比重仍然保持在8%，但新协议将更加全面评估银行风险，以保证银行资本充足性能够及时地反映商业性银行业务发展以及资产负债结构变化所引起的风险程度的变化，因此，资本充足率的最低要求仍然是新协议的基础，被称为第一大支柱，同时新协议增加了两项新的要求，即监管约束和市场约束，从而构成了银行监管的三大支柱，这标志着国际银行监管进入了新的发展时期。

2、中国保险业监管体制的发展。P356

答： 自1995年《中华人民共和国保险法》颁布以来，国家对保险业进行了一系列重大改革，取得了显著成效。一个比较完善的保险监管体制已经初步建立起来。这些改革措施主要有：

第一，实行产、寿险分业经营，改革中国人民保险公司体制。于1996年7月23日组建中国人民保险（集团）公司，下设中保财产保险公司、中保人寿保险公司和中保再保险公司。从1998年起，3家公司均已成为独立经营的一级法人，并分别更名为中国人民保险公司、中国人寿保险公司和中国再保险公司。1999年7月，又成立了中国保险股份有限公司（香港），负责经营境外保险业务。

第二，加快国有保险公司的商业化改革进程，明确了企业属性和发展方向，内部经营机制转换取得明显进展。

第三，把股份有限公司作为我国保险企业的主要组织形式，逐步按照现代企业制度的要求规范运作。

第四，按照银行、保险、证券分业经营、分业监管的原则，于1998年11月18日成立中国保险监督管理委员会，统一监管职能，集中管理全国保险业。

第五，初步界定了商业保险与社会保险的经营范围。