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某化工期货套期保值业务经管制度

某化工股份有限公司期货套期保值业务经管制度

第一章总则

第一条为了规范公司套期保值业务的经营行为和业务流程，加强公司对期货套保业务的内部控制，防范交易风险，确保公司套期保值资金的安全，根据国家有关法律法规和《公司章程》，特制定本经管制度。

第二条公司期货业务以从事套期保值交易为主，不得进行投机交易。公司的套期保值业务只限于在大连商品交易所交易的 PVC 品种，目的是为公司控股子公司 氯碱有限责任公司所生产的 PVC 产品进行套期保值。

第三条公司设立期货领导小组，期货领导小组是公司从事套期保值业务的最高决策机构。

第四条公司董事会审计委员会及内部审计部门，应加强对公司套期保值业务相关风险控制政策和程序的评价和监督，及时识别相关的内部控制缺陷并采取补救措施。

第五条董事会应定期或不定期对公司现行的套期保值风险经管政策和程序进行评价，确保其与公司的资本实力和经管水平相一致。

第二章 运营模式

第六条 套期保值交易使用大连商品交易所的PVC合约，起始方式为卖开仓，终止合约方式为买平仓、实物交割或期货转现货等。

第七条公司套期保值的数量以实际现货生产数量为依据，以公司PVC年产量的20%为限。

第八条从事套期保值业务的资金来源于公司生产经营过程中积累的自有资金。公司期货专用帐户资金不得超过2000万元人民币。

第三章组织结构

第九条公司期货领导小组由以下人员组成：董事长或副董事长为组长；成员包括总经理、分管副总经理、总会计师、氯碱公司分管销售副总经理、氯碱公司销售部、氯碱公司财务部、证劵部、审计部等。期货领导小组负责制订期货套期保值业务工作思路；审批公司期货套期保值业务技术方案，核准交易决策；协调处理公司期货套期保值业务重大事项；定期向公司报告公司期货套期保值业务交易及相关业务情况等。

第十条公司每月召开一次期货领导小组会议，制定下个月期

货套期保值操作思路，包括套保头寸与最低操作点位的确定。交易员根据期货领导小组会议决定，负责在权限范围内的具体业务操作。

第十一条 公司期货办公室为公司期货套期保值业务的交易部门，其职责：

（一）承担公司期货领导小组日常经管职能；

（二）会同氯碱公司销售、财务部等部门制订公司期货套期保值业务技术方案；

（三）负责公司期货套期保值业务的交易经管和交易风险控制；

（四）根据公司期货领导小组的决定，组织落实公司期货套期保值业务技术方案；

（五）负责公司期货套期保值业务和现货销售业务事项的日常衔接；

（六）负责期货市场、现货市场信息的收集和趋势分析，及时提出套期保值业务和现货销售业务建议；

（七）负责向公司期货领导小组以及公司有关部门报告公司期货套期保值业务交易情况；

（八）根据期货市场变化情况，及时提出公司期货套期保值业务技术方案调整建议；

（九）接受公司期货业务合规经管员的监督检查； （十）完成公司期货领导小组布置的其他工作事项。