内容发布更新时间 : 2024/5/11 14:03:32星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

设备有限公司 银行存款管理制度

一、目的

加强银行存款的管理，保证资金的有效运转，提高

资金的利用率。

二、适用范围

公司所发生的各种银行存款业务。

三、职责与权限

财务部负责管理，其他部门遵照执行。

四、管理内容 （一）执行与监督

公司所发生的银行存款业务必须严格执行此规定，并接受开户银行和财务部的监督。 （二）收付方式

无论是支票、银行汇票、银行本票、委托收款、托收承付、信用卡、信用证、汇兑，均适用本办法 。

- 1 -

1、收取款项

（1） 收取支票必须在支票到期日前五日内 ； （2） 收取银行支票、汇票、本票必须认真核对票面印鉴是否加盖清楚，金额是否准确；

(3) 收取支票时，应留取付款人的姓名、单位、联系电话、身份证号码等；

(4) 收取支票、汇票应在12小时内送交财务部； (5) 付款单位以乙类转帐支票、电汇、信汇方式支付款项的，应将其公司账号、开户银行、单位全称留于付款单位财务部门；

(6) 出纳人员在收到票据后，应在24小时内存入开户行(节假日顺延)。

2、支付款项

（1）详细审核付款的请款单及原始凭证是否齐全合法，费用开支是否符合公司制度规定，是否经相关审批人员签批；

（2）出纳人员不得签发空白支票，支票日期、单位、

- 2 -

金额、支票用途等项目应填列齐全；

（3）开具支票名称应与发票或请款单名称相符； （4）支票开具后，经办人员应将支票及时送交收款单位，避免人为原因造成支票超期作废；对于各种原因造成支票作废重开，财务部每张收取工本费2元。

（5）需以汇票、汇兑等方式付款的款项，应由经办人员提供对方单位的准确名称、账号、开户银行、汇入地点、汇款用途等。

（三）管理方式

1、本公司银行账户，由出纳人员进行日常管理，并做好保密工作；

2、不准签发没有资金保证的票据或远期支票，套取银行信用；

3、不准签发取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金；

4、出纳人员应定期与银行核对发生额和存款余额，并每月根据银行存款日记账及银行对账单填制余额调节表；

- 3 -