内容发布更新时间 : 2024/11/6 21:28:01星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

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1. 信用证券账户：信用证券账户是本公司“客户信用交易担保证券账户”的二级账户，用于记载投资者委托本公司持有的担保证券的明细数据； 2. 信用资金账户：信用资金账户是本公司“客户信用交易担保资金账户”的二级账户，用于记载投资者交存的担保资金的明细数据；该账户与“信用证券账户”统称“信用账户”或“授信账户”； 3. 融券专用证券账户：是指本公司以自己的名义，在证券登记结算机构开立的证券账户，用于记录本公司持有的拟向投资者融出的证券和投资者归还的证券；

4. 融资专用资金账户：是指本公司以自己的名义，在商业银行开立的资金账户，用于存放本公司拟向投资者融出的资金和投资者归还的资金；

5. 客户信用交易担保证券账户：亦称“客户证券担保账户”，是指本公司以自己的名义，在证券登记结算机构开立的证券账户，用于记录投资者委托本公司持有、担保本公司因向投资者融资融券所生债权的证券；

6. 客户信用交易担保资金账户：亦称“客户资金担保账户”，是指本公司以自己的名义，在商业银行开立的资金账户，用于存放投资者交存的、担保本公司因向投资者融资融券所生债权的资金； 7. 担保物：是指投资者提供的、用于担保其对本公司所负融资融券债务的资产，即投资者信用账户内的所有资产，包括但不限于投资者融资或融券时提供的保证金、融资买入的全部证券、融券卖出所得的全部资金、信用账户内所有资金和证券所产生的孳息及信用账户内所有证券派发的权益、行使权益的结果等；

8. 担保物价值：是指投资者信用账户中资金与证券市值的总和； 9. 标的证券：是指经交易所认可并由本公司公布的，可用于融资买入或融券卖出的证券；

10.授信额度：是指本公司根据投资者的资信状况、担保物价值、履约情况、市场变化、本公司财务安排等综合因素，给予投资者可以融入资金或证券的最大限额； 11. 融资交易：是指投资者以其信用账户的资金和证券为担保，向本公司申请融入资金并买入标的证券，本公司在办理投资者与证券登记结算机构结算时，为投资者垫付资金，完成证券交易的交易行为； 12. 融券交易：是指投资者以其信用账户的资金和证券为担保，向本公司申请融入标的证券并卖出，本公司在办理投资者与证券登记结算机构交收时为投资者垫付证券，完成证券交易的交易行为； 13. 融资负债：是指投资者因向本公司融资所产生的对本公司所负债务，包括但不限于融资本金、利息、管理费、逾期息费、罚息。其中，融资本金包括成交金额及其他相关交易费用（交易手续费、过户费、印花税）；

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14. 融券负债：是指投资者因向本公司融券所产生的对本公司所负债务，包括但不限于融入证券、融券费用、管理费、逾期息费、罚息等；

15. 卖券还款：指通过信用证券账户申报卖券，结算时卖出证券所得资金直接划转至本公司融资专用资金账户的一种还款方式； 16. 直接还款：指使用信用资金账户中的现金，直接偿还对本公司融资负债的一种还款方式； 17. 买券还券：指通过信用证券账户申报买券，结算时买入证券直接划转至本公司融券专用证券账户的一种还券方式； 18. 直接还券：指使用信用证券账户中与其负债证券相同的证券申报还券，结算时其证券直接划转至本公司融券专用证券账户的一种还券方式；

19. 融资保证金比例：是指投资者融资买入证券时交付的保证金（含可充抵保证金的证券，下同）与融资交易金额的比例。其计算公式为：融资保证金比例=保证金/（融资买入证券数量×买入价格）×100％，本公司可以按照不同标的证券的折算率等因素相应地确定和调整其融资保证金比例； 20. 融券保证金比例：是指投资者融券卖出证券时交付的保证金与融券交易金额的比例。其计算公式为：融券保证金比例=保证金/（融券卖出证券数量×卖出价格）×100％。本公司可以按照不同标的证券的折算率和证券评级等因素相应地确定和调整其融券保证金比例；

21.维持担保比例：是指投资者信用账户内的担保物价值与其融资融券债务之间的比例；其计算公式为：维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×市价+利息及费用等总和）； 22.警戒线：是对投资者信用交易风险状况监控的一种预警参数，为投资者信用账户维持担保比例等于_____％时的状态。当日终清算后投资者信用账户维持担保比例低于警戒线时，本公司将在当日或下一交易日发出追加担保物通知；

23.严重关注线：是对投资者信用交易风险状况监控的一种预警参数，为投资者信用账户维持担保比例等于_____％时的状态。当投资者信用账户在《追加担保物通知》规定到期日当天日终清算后维持担保比例低于严重关注线时，本公司可对投资者信用账户进行强制平仓，应平仓金额依据《追加担保物通知》规定到期日日终清算后投资者信用账户维持担保比例恢复到严重关注线为标准进行计算； 24.追加担保物：当投资者信用账户当日日终清算后维持担保比例低于警戒线时，投资者应在本公司的《追加担保物通知》规定的期限内通过转入资金、转入可充抵保证金证券或自行平仓等方式，使其信

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用账户维持担保比例在《追加担保物通知》规定期限到期日当天日终清算后不低于严重关注线；

25.强制平仓：是指在《追加担保物通知》规定期限到期日当天日终清算后，投资者信用账户维持担保比例低于严重关注线时，本公司为保护自身债权而对信用证券账户强制卖券还款、买券还券的行为；或投资者融资融券债务到期未能偿还，以及《融资融券合同》解除或终止的其它法定、约定情形出现时，本公司为收回自身债权而对投资者信用账户的担保物进行处置的行为； 26.保证金可用余额：是指投资者用于充抵保证金的现金、证券市值及融资融券交易产生的浮盈经折算后形成的保证金总额，减去投资者未了结融资融券交易已用保证金及相关利息、费用的余额。

其计算公式为：保证金可用余额＝现金+∑（充抵保证金的证券市值×折算率）+∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］＋∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］－∑融券卖出金额－∑融资买入证券金额×融资保证金比例－∑融券卖出证券市值×融券保证金比例－利息及费用 公式中，融券卖出金额=融券卖出证券的数量×卖出价格； 融券卖出证券市值=融券卖出证券数量×市价；

融券卖出证券数量指融券卖出后尚未偿还的证券数量；

∑［（融资买入证券市值－融资买入金额）×折算率］、∑［（融券卖出金额－融券卖出证券市值）×折算率］中的折算率是指融资买入、融券卖出证券对应的折算率，当融资买入证券市值低于融资买入金额或融券卖出证券市值高于融券卖出金额时，折算率按100％计算；

标的证券融资保证金比例=证券交易所公布的融资保证金比例+（1-标的证券折算率）；

标的证券融券保证金比例=证券交易所公布的融券保证金比例+（1-标的证券折算率）+标的证券融券保证金比例调整项。其中，标的证券融券保证金比例调整项由本公司根据标的证券的评级确定；

1. 正常类账户：前一交易日（设为T日）日终清算后维持担保比例不低于严重关注线的信用账户（不包括T日处于《追加担保物通知》规定期限第一个交易日的账户）；

2. 严重关注类账户：前一交易日（设为T日）日终清算后维持担保比例低于严重关注线但不低于警戒线的信用账户(不包括T日处于《追加担保物通知》规定期限第一个交易日和第二个交易日及T日强制平仓未完成账户)；

3. 警戒类账户：前一交易日（设为T日）日终清算后维持担保比例低于警戒线(不包括T日处于《追加担保物通知》规定期限第二个交易日及T日强制平仓未完成账户) 以及T日处于《追加担保物通知》规定期限第一个交易日的信用账户；

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