内容发布更新时间 : 2024/11/16 2:15:04星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

生产退税操作流程（一般贸易）

一、 软件装好后，在桌面会出现一个退税软件的快捷方式【擎天出口货物退

（免）税申报管理系统软件(生产单机版)】双击快捷方式。

二、 直接点击【登录】（用户名默认，密码为空）→输入当前所属期（所属期

为当前申报月向前递减一个月。假设现在是201511，如果要在这个月做退免

税申报，那么当前所属期就是201510）→【确定】

三、数据录入：

1、出口货物明细数据录入：（可以直接点击左边提醒栏的【出

口货物明细数据】或者点击菜单栏的【基础数据采据】→【免抵退数据录入】→【免抵退明细（单

证不齐）】→【出口货物明细数据录入】：打开数据录入界面。

点击【新增】进行数据录入，数据录入完毕后按【保存】，注：如果一张报关单有N条明细数据，则需录入N次。

所属年度： 默认 申报序号： 默认 退税机关代码： 默认

贸易性质代码： 10 | 一般贸易

出口发票号： 发票代码+发票号码 共18位（320015316003542185） 报关单号码： 报关单上18位海关编号+00+项号。格式为

（123456789012345678 001）报关单上有几行商品，则需输入几次 如果无\代理出口证明\的情况下，必须录入，

出口日期： 根据报关单上实际出口日期录入

代理出口证明号： 无出口权的委托外贸公司出口，外贸公司开具代理书编号

+0+ 1位项号\，在不录入报关单号码的情况下，必须录入

核销单号： 不录

商品代码： 根据报关单上的商品编码（基本）直接录入或者从常用码

库中选择。一般情况是前八位，少数的是十位，十二位。

商品名称： 根据商品代码带入 计量单位： 根据商品代码带入 计量单位代码： 根据商品代码带入

出口数量： 根据报关单数量录入（如果有两种数量，则以商品代码带

出来的计量单位的数量录入。

成交总价： 依据报关单金额录入

成交币制： 依据报关单使用的外币代码。 成交币制名称： 根据外币代码带入

外币汇率： 根据报关单出口月月初汇率或者出口日汇率；百位制，假设

汇率为6.8666，则外币汇率录入为686.66（中行中间价）

美元汇率： 如果外币为非美元币别，则需换算成美元汇率录入。 出口销售额（美元）：自动计算 出口销售额（人民币）：自动计算 征税税率： 根据商品代码带入 退税率： 根据商品代码带入 出口销售额乘征退差：（不予免抵退税额）： 自动计算 出口销售额乘退税率：（免抵退税额）： 自动计算

进料加工手册号：一般贸易无需填写此栏目；进料加工贸易需按实际填写 计划分配率：企业在维护-进料加工年度计划分配率维护设置好后，自动带入 组成计税金额：组成计税价格=出口销售额（人民币）*计划分配率 不得免征抵扣税额：（出口销售额（人民币）-组成计税价格）*（征税率-退税率） 实际免抵退税额：（出口销售额（人民币）-组成计税价格）*退税率 单证不齐标志： 选B | 缺报关单 业务类型： 空 业务类型名称： 空 远期收汇证明号： 空 备案合同号： 空 备注： 空 保留字段1： 空 保留字段2： 空 保留字段3： 空 保留字段4： 空

如有直接销售到保税区的，要录入

a【基础数据采据】→【免抵退数据录入】→【免抵退明细（单证不齐）】→【出口货物明细数据录入】 b【基础数据采据】→【特殊业务类型电子信息申报表录入】

2、收齐前期数据录入：可以直接点击左边提醒栏的【收齐前

期数据】或者点击菜单栏的【基础数据采据】→【免抵退数据录入】→【免抵退明细（单证齐全）】

→【收齐前期数据录入】：打开数据录入界面

① 点击【新增】进行数据录入：

录入完毕后按【保存】，注：如果一张报关单有N条明细数据，则需录入N次。

② 第8行【报关单号】录入已申报单证不齐数据时的报关单

号（格式同单证不齐）输入后按回车键 系统自动带入相应的单证不齐数据信息。【出口日期】需要手动录入，，然后依次敲回车键到商品代码那，核对完毕保存。注：成交方式为CIF或C&F，成交总价需录入离岸价（FOB）。

3、增值税纳税申报表项录入：

录入】→【新增】→【保存】→【保存】 注：可以暂时不用录入数据，这样做只是为了做预申报处理，等预申报通过后再按实际情况录入数据。

【基础数据采据】→【免抵退数据录入】→【增值税纳税申报表项

四、数据处理

1、预申报（擎天软件+同和电子商务综合服务平台V5.0）：插税控盘

【数据处理】→【生成申报数据】→【免抵退明细数据】→【预申报】→【确定】（弹出的计算汇总表什么也不要填，）→【生成】－存为U盘或另存为电脑。将生成的数据文件（SCYSB_320407_320400765104450_201010_01）导入同和公司 同和电子商务综合服务平台V5.0 上传退税处。等待退税处审核反馈审核结果。下载审核结果，导入擎天退税软件查看审核结果（数据反馈→读入反馈数据→免抵退税申报反馈→预申报→浏览→解压→导入→查看反馈），如果有疑点修改退免税录入中的错误， 重新预申报。 预申报正确，打印反馈数据FK电子表格中的表格。

2、生成免税数据（擎天退税软件+增值税申报系统）：

【数据处理】→【生成申报数据】→【征免税明细数据】→【生成】→存为U盘或另存为电脑。将生成的数据文件（SB_320400765104450_2010-11-29_CKTS_201010）导入同和税务申报服务平台。进行增值税申报。

3、增值税纳税申报表项录入（擎天退税软件）：

【

基础数据采据】→【免抵退数据录入】→【增值税纳税申报表项录入】→【修改】 根据当期增值税纳税申报表数据录入（录入方法可看录入界面上方中间的？说明按钮。）→【保存】

【数据处理】→【生成申报数据】→【免抵退明细数据】→【正式申报】→【确定】（弹出的计算汇总表什么也不要填，）→【生成】→存为U盘或另存为电脑。将生成的数据文件（SCZSSB_320407_320400765104450_201010_01）导入同和公司 同和电子商务综合服务平台V5.0 上传退税处,同时打印上传凭证。

4、生成退税数据（擎天软件+同和出口退税系）：插税控盘

5、打印退税数据申报表

【数据处理】→【打印申报表】→【免抵退税申报数据】→【全选】→【全选】，打印四张报表。如果打印不全，则【导出】为电子表格文档，手动调整为A4可以打印的页面打印。

6、装订的报表：

①出口退税网上申报正式申报记录； ②出口退税网上申报预申报审核反馈结果；

③《生产企业出口货物免抵退税申报（审批）汇总表》 ④《生产企业出口货物免抵退税申报汇总表附表》

⑤《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证不齐）》 ⑥《生产企业出口货物免、抵、退税申报明细表（单证齐全）》 《生产企业不予免、抵、退税货物申报明细表》（ 有不予免、抵、

退税货物的需要报送）

《备案合同货物出口退税申报表》（有备案合同货物出口的需要报送）

《出口货物退（免）税延期申报核准表》(已办理延期申报的) 《生产企业进料加工贸易免税申请表》（有进料加工业务的填报） ⑦《增值税纳税申报表》

⑧出口商品专用发票（外销发票第四联） ⑨出口货物报关单（出口退税专用）

以上报表用出口企业退免税资料封面 填好内容后装订留存备查！