内容发布更新时间 : 2024/5/4 7:06:14星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

xx旅行社有限公司 费用报销制度

第一部分 总则

第一条 为了规范公司财务行为，适应新体制管理和现代企业制度的需要，正确反映所在单位的经营情况和经济效益，确保企业投融资回报，根据国家有关财务制度、会计法规等法律、法规的规定，结合本公司具体情况，特制订的本制度。

第二条 本制度根据总部的财务制度及本公司的实际情况，本制度主要分为：公司办公场地日常经营活动中办公费用的报销、工薪福利及公司各个门店日常经营活动中发生的办公费用、公司门店的装修费用及专项支出等,以下分别说明报销流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用xx旅行社有限公司。 第二部分 公司发生的日常办公费用报销流程 第一条 公司办公场地发生的日常办公费用

（一）公司发生日常办公费用，如房租、装修费用、水电费等，应先由，财务根据相关的票据或合同协议去填写好“用款申请单” 并附好相关的协议及发票，交由CEO签字。如图：

公司日常购入办公用品等发生报销时，由报销人填写好“报销单”，交由财务审核，财务审核好后交由CEO签字后，财务才可支付给报销人相关款项。如图：

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同时，如果是购入物品的报销单后面除需物品的发票外，还需附入库单与出库单并附上购物清单。

公司职工日常差旅费和交通费时，还需在相关的票据后面备注好发生的时间、地点及事由，如图：

第二条 公司各门店发生的日常办公费用

（一）按规各门店费用，如：水费、电费、交通费用等，一定是凭据按实报销，“门店督导”或“门店店长”及时到财务部进行报销。应由“报销人”填写好“报销单”——交由“门店店长”初审并签字——再有“门店店长”交由“财务”审核并签字后——交由“CEO”审核并签字后，“财务”方可给“报销人员”打款。

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（二）报销必须提供原始凭证，附上正规发票，票据在原始凭证 上排开粘贴，保证干净平整规范，不规范不予报销。如图：

第三条 招待费、培训费、资料费、广告、宣传印刷费及其他报销制度及流程 （一）费用标准：

1. 招待费：为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。 2. 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

3. 其他费用：根据实际需要据实支付。 （二）报销流程：

招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。 培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。 其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理 第二部分 工薪福利及相关费用支出制度及流程

第一条 工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第二条 工薪福利支付流程 （一）工资支付流程：

1. 每月15日由人力资源部将本月工资表财务部进行复核后，由财务交由经公司CEO审批并签字后的方可生效；

2. 每月15日由财务部支付工资

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