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企业集团资金管理模式分析
作者：李晓华
来源：《中国市场》2015年第09期
[摘 要]资金是企业集团生存、发展的血液和管理工作的重心，企业集团都希望能够对企业资金进行合理有效的管理和控制，达到防范经营风险、优化资金收支结构、提高持续的盈利能力的效果。如何选择适合企业自身发展的资金管理模式是摆在众多企业集团面前的现实课题。本文从企业集团资金集中管理模式面临的一些问题以及相应的应对措施进行了分析。 [关键词]企业集团；资金管理模式；措施 [DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2015.09.028
随着我国市场经济不断发展，集体企业规模的扩大，我国出现了许多跨地区和跨行业的大型集团企业，下属公司数目随之增多，因而也增加了企业资金的管理难度，影响了企业的正常运转。由于资金在企业发展中的重要作用，加强对企业集团资金的集中管理是大势所趋。通过资金集中管理，实现资金管理的规模效应和协同效应，提高企业的经济效益，提升企业的整体实力。
1 企业集团资金集中管理概述 1.1 资金集中管理内涵
企业集团资金集中管理是指将集团下属的所有分公司的资金一同集中到集团总部财务部门，由集团总部的对资金进行统一调配和管理的一种模式，其中主要包括资金集中、融资管理以及资金支付等。通过对集团资金进行集中管理，可以使企业集团整体资源优势得到最大限度的发挥，能够提高企业资金的使用效率，有效降低集团资金风险。 1.2 资金集中管理必要性
资金是企业发展的纽带，通过对资金进行整合，才能使企业集团与各下属单位有效连接在一起，因此资金是集团总部管理过程中的重要资源。企业内部的资金就好像是企业集团中的“血液”，对企业的安全运行发挥着重要的作用，只有保证血液有效畅通，才能确保企业高效运转。随着企业规模的不断扩大，企业集团资金管理的问题也越来越重视，实现对企业资金的集中管理，是提升集团财务管理水平的重要举措，同时还能够实现对资金管理的集中化、科学化管理，加强企业集团总部对下属子公司资金流量的精细控制，降低企业财务风险，提升企业集团经济效益。
2 集团企业资金管理模式