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商业银行不良贷款论文商业银行信贷论文

我国商业银行不良贷款的成因及对策浅析

摘 要：近年来，我国商业银行不良贷款余额和不良贷款率持续“双降”，但这背后仍然存在着较为严峻的不良贷款问题——商业银行不良贷款的绝对数额依然巨大。本文对我国商业银行不良贷款的现状和成因进行分析，并提出减少我国商业银行不良贷款的对策。

关键词：商业银行；不良贷款，成因；对策 一、我国商业银行不良贷款的现状

银监会于7月22日公布了截至2010年二季度末，我国境内商业银行不良贷款的相关数据，其中，我国境内商业银行(包括大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)不良贷款余额4549.1亿元，比年初减少425.2亿元；不良贷款率1.30％，比年初下降0.28个百分点。从不良贷款的结构看，损失类贷款余额649.1亿元可疑类贷款余额2226.7亿元；次级类贷款余额1673.3亿元。

国有企业长期占用国有商业银行的贷款，放出去的资金收不回来，使这笔资金逐步成为了国有企业的长期资金，如果遇到企业决策失误、产销不对路、产品积压销售不出去、企业效益低下等情况，无法收回贷款，就形成了银行的不良贷款。

2.政府干预行为导致的银行不良资产

(1)地方政府急功近利建项目。一些地方政府官员为了创业绩，盲目追求建立“大”项目，在没有对项目的可行性进行严密的分析与考证的基础上，指示银行对这些项目发放贷款，最后这 以及2005—2009各年商业银行不良贷款请款表 从图表中可以看出，虽然我国商业银行不良贷款余额和不良贷款率

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继续保持“双降”，但仍然存在着较为严峻的不良贷款问题——商业银行不良贷款的绝对数额依然巨大。

二、我国商业银行不良贷款的成因 1.体制变革导致国有商业银行不良资产

自我国施行“拨改贷”的资金体制改革以后，国有企业的流动资金不再由财政部补给，改为由国有银行来承担补充国有企业资金的责任。企业归还银行资金的主要依靠其营业利润，但自改革开放以后，我国国企在市场竞争中一直处于劣势，亏损逐年扩大，根本没有归还银行信贷资金的来源，这样国企巨额亏损的风险就完全转嫁到了国有银行身上。些建好的项目要么无法开工，要么开工不足，企业丧失还债能力，无法偿还贷款，增加了银行的不良资产。 (2)地方保护主义。地方政府往往为了保护本地区的经济发展，在政策决策上往往出现保护本地企业，排挤外来企业的情况。比如两个项目都在争取银行贷款，外来项目无论在风险还是建成收益评估上都比本地项目的优势大的多，但政府处于地方保护主义的目的，指示银行将贷款放给本地项目，这就无形中增大了银行产生不良资产的风险。

(3)对于一些长期处于亏损状态的国企，出于维护社会稳定的目的，政府常常强制要求银行向这些企业贷款，用来偿还债务、支付工资、上缴税收等等。这笔贷款根本无法偿还，又增加了银行的不良资产余额。 3.资本市场不发达导致不良资产消化难

资本市场不发达对商业银行不良贷款的影响主要体现在一下两方面：

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(1)企业融资渠道太少，只能选择银行贷款。目前我国企业融资主要还是依靠银行贷款，导致我国信贷供给过于单一集中于银行，也将大部分信贷风险转嫁于银行业，凸显于我国商业银行高额的不良贷款。

(2)难以提供施行不良资产证券化的外部环境。施行不良资产证券化，必须在资本市场发展完善的基础上，首先我国缺少一套行之有效的对不良资产进行定价的标准，其次缺少专业的管理不良资产的服务公司，负责追索债务人。尤其是在美国次贷危机引发的全球金融危机的背景下，我国并不发达的资本市场将很难推进不良资产证券化的进程，使我国银行业减少了一条降低不良资产余额的途径。

4.金融法规约束力不强

我国目前针对金融业已出台了一系列的法规政策，但执行力度却很低，导致空有法规但缺乏实际上强有力的保障。尤其是对作为债权人的银行，保护力度远远不够。一是对政策法规对企业缺乏约束力，企业存在赖账经营的情况，有意拖欠贷款，形成高额不良资产。二表现为银行等金融机构在诉讼中胜诉率很高但执行力很低，企业无力偿还或不愿偿还的案例比比皆是，形成的不良贷款。

5.商业银行本身内控机制不健全

(1)委托代理关系下的激励机制不恰当。我国商业银行尤其是国有商业银行，经营机构和员工人数过多，委托代理关系链过长，导致了上级机构对下级尤其是末端分支机构的控制力度大大减弱。同时我国绝大多数银行都依据业绩来进行考核评定，忽略了风险因素，导致银行经理人只注重贷款数量的增加，

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