内容发布更新时间 : 2024/5/18 9:40:27星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

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风险评估结果汇总表

被审计单位： 项目： 风险评估结果汇总表 编制： 日期：

一、识别的重大错报风险汇总表 识别的重大错报风险 索引号 属于财务报表层次还是认定层次 是否属于特别风险 是否属于仅通过实质性程序无法应对的重大错报风险 索引号 受影响的交易类别、账户余额和列报认定 索引号： 财务报表截止日/期间： 复核： 日期： 二、财务报表层次风险应对方案表 财务报表层次重大错报风险 总体应对措施

三、特别风险应对措施及结果汇总表 项目 经营目标 经营风险 特别风险 管理层应对或控制措施 财务报表 项目及认定 审计措施 向被审计单位 报告的事项 ---------------------------------------------------------精品 文档--------------------------------------------------------------------- 精品文档就在这里

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填写说明： 1．“经营目标”一栏填写对当期审计有影响的经营目标； 2．“经营风险”一栏填写那些对当期审计有影响的经营风险，或注册会计师认为对未来审计产生影响并有必要向被审计单位报告的经营风险； 3．“特别风险”一栏填写源自经营风险的特别风险，或在审计过程中发现的并非由经营目标和经营风险导致的特别风险； 4．“管理层应对或控制措施”一栏填写管理层认为有助于降低特别风险的控制及其评价。如果评价结果显示注册会计师不能依赖这些内部控制，应相应调整； 5．“财务报表项目及认定”一栏填写受特别风险影响的财务报表项目和认定； 6．“审计措施”一栏填写应对特别风险的审计措施，即综合性方案或实质性方案。根据控制测试和实质性程序的结果对本栏内容予以更新。

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四、对重要账户和交易采取的进一步审计程序方案（计划矩阵） 重要账户或列 报 重大错报风险水平 是否为特存在/完整别风发生 性 险 识别的重大错报风险 相关认定（注） 权利和义务 计价和分摊/准确性 截止 相关控制分类 列报 预期是否有效 总体方案 拟实施的总体方案 控制测试 控制测试索引号 实质性程序 实质性程序索引号 ---------------------------------------------------------精品 文档--------------------------------------------------------------------- 精品文档就在这里

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注：根据账户余额、各类交易和列报选择适用的认定。2010年读书节活动方案 一、 活动目的： 书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！ 二、活动目标： 1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。 2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。 4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。 三、活动实施的计划 1、 做好读书登记簿 （1） 每个学生结合个人实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。 （2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。 （3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。 2、 举办读书展览： 各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。 3、 出读书小报：

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