内容发布更新时间 : 2024/6/7 9:21:20星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

营业终了轧账未按规定清点现金的案例

一、具体案例

抽查网点监控录像：柜员营业终了轧账，未清点破钞部分零散现金；营业终了“主钱箱”轧账，实物管库员只对钱箱现金实物进行点捆卡把核对，未对散把及零散现金进行清点。

二、案例分析

《银行现金业务操作规程》中规定：柜员必须坚持营业终了（日终下班及柜员换班）轧账，清点箱内本外币现金、有价证券实物；坚持账实核对，日清日结。并明确要求营业终了“主钱箱”管库柜员双人共同清点本外币库存现金，交叉复核，确保相符。

柜面现金业务操作中最基本的制度规定，网点柜员却熟视无睹，有意忽视。运行督导员在检查中发现，发生上述违规行为的并不是对制度了解熟悉程度不深的新柜员，而大都是入行多年的老员工，他们因为在长时间工作中有了一定的工作经验，认为每日都是账平表等，轧账对自己来说已经是件“简单”的工作了，少清点或不清点部分现金不会有问题。但“简单”不等于“容易”，把最平凡最简单的事情做完，行动是完善细节的良方，抓住落实才能保证细节成功。

柜面日常做的工作，都是由一件件简单的小事组成的，但不能因为简单，认为它很容易做就敷衍应付或偷工减料。日终轧账清点全部现金，不但是流程所规定，也是及时发现钱箱账实不符的唯一方法。网点的现场主管也同时存在怠懈、敷衍的问题，对柜员的不良习惯和不规范操作未进行制止和纠正，精细化管理力度不到位。

三、案例启示

（一）网点负责人和现场管理人员应加强柜员责任意识、风险意识和规则意识的培养，督促柜员严格按照制度规定、操作流程处理各项业务，培养员工遵章守纪习惯，将 “零缺陷工作”的理念贯穿于工作中，养成严谨的工作态度和规范的操作习惯，才能严控业务操作的风险点和风险环节。

（二）网点现场管理人员应加强对现金业务重点环节的检查与督导，通过现场观察或抽调监控录像资料等手段，经常注意观察柜员的业务操作，对业务处理过程中存在的问题要马上指出，对柜员的不良习惯和不规范操作进行及时纠正，确保事中控制到位。

（三）网点负责人及业务管理人员应充分发挥管理者职能，加大对违规行为的督导及考核问责力度。对于履查履犯、敷衍怠懈、有意违反流程操作的柜员要按照有关规定严肃处理，促使其加强工作责任心，养成合规的操作习惯。