内容发布更新时间 : 2024/12/25 12:16:24星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。
40. 谢先生家庭每月的基本生活支出为2000元,边际消费倾向为60%,当月收入为1万元
时,应该储蓄( )。 A. 2000元 B. 3000元 C. 4000元 D. 6000元
41. 王先生现年50岁,已工作30年,假设其每年税后收入12万元,支出9万元,若合理
的理财收入为净值的5%,则其财务自由度为( )。 A. 30% B. 40% C. 50% D. 60%
42. 阿明去年的收入为13万元,生活支出6万元,利息支出1万元,本金还款2万元,保
障型保费支出1万元,储蓄型保险保费1.5万元,定期定额投资基金1.2万元,则去年阿明的财务负担率与自由储蓄率各为( )。 A. 财务负担率 7.69%, 自由储蓄率 38.46% B. 财务负担率 42.31%,自由储蓄率 30.76% C. 财务负担率 15.38%,自由储蓄率 2.31% D. 财务负担率 23.08%,自由储蓄率 11.53%
43. 以信用卡刷卡消费时,若是使用应计基础,下列记帐中正确的是( )。
A. 签帐时借支出,贷应付款;缴款时借应付款,贷现金 B. 签帐时借应付款,贷支出;缴款时借现金,贷应付款 C. 签帐时借应付款,贷现金;缴款时借支出,贷应付款 D. 签帐时借现金,贷应付款;缴款时应付款,贷支出
44. 下列有关家庭财务报表的叙述中错误的是( )
A. 在编制家庭财务报表时,赡养费支出属于移转性收支。
B. 购买自用住宅的贷款若以本利平均摊还法偿还,每期偿还的本金递增。
C. 家庭仅有自用住宅的房贷负债而没有其它负债时,其净值投资比率及财务杠杆倍数
皆为零。
D. 投资的资金若源自理财型房贷时,应计入融资比率中。
45. 关于存量与流量概念的理解,正确的是( )。
A. 收入与支出为流量的概念,显示一个结算时点的价值。 B. 资产与负债为存量的概念,显示一段期间现金的变化。 C. 期初存量+本期流出-本期流入=期末存量
D. 以成本计算时,净流入量(储蓄)=前后期净值差异
46. 有关资产负债天秤的运用,下列叙述错误的是( )
A. 资产远高于负债,理财重点在扩张信用于创造更多的资产。
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B. 资产略高于负债,理财重点在衡量未来生涯资产负债的可能变化并预做应对措施。 C. 资产低于负债,当务之急在获取可以减少负债的净收入来达到平衡。 D. 财产转移规划就如把自己天秤上的资产筹码移转到下一代的天秤上。
47. 有关个人收支储蓄表与资产负债表的编制,下列叙述错误的是( )
A. 当期现金净增加额恒等于收支储蓄表的当期储蓄额。 B. 资产负债表的期初净值加本期储蓄可得出期末净值。 C. 出售股票的资本利得列在收支储蓄表的收入。 D. 缴付房贷的本金列在资产负债表中负债的减少。
48. 林先生本月份记帐情况为:收入总额10万,支出5.7万。上月底以成本与市价计的资
产分别为450万与500万,负债200万。本月底以成本与市价计的资产分别为452万与502.5万,负债198万。用收支储蓄表与资产负债表相互勾稽,若以资产负债表为准的话,林先生应在收支储蓄表上所做的调整为( )。 A. 补登其它收入3000元。 B. 补登其它支出3000元。 C. 补登其它收入8000元。 D. 补登其它支出8000元。
49. 陈先生工作收入10万,消费支出8万,另有生息资产10万,房产30万,负债20万。
从状况模拟分析,以投资报酬率10%计算,若唯一的工作者陈先生身故,用理赔金的投资收益来满足遗族每年6万的生活支出,那么陈先生应有的保险额度为( )。 A. 50万 B. 60万 C. 70万 D. 80万
50. 有关决定资产成长率的因素,下列叙述错误的是( )
A. 储蓄率越高,资产成长率越高。 B. 收入周转率越高,资产成长率越低。 C. 生息资产比重越高,资产成长率越高。 D. 投资报酬率越高,资产成长率越高。
51. 小智每年工作收入 12万元、生活支出8万元,年初生息资产 20万元,年报酬率6%,
自用房地产 60万元,房贷 20万元,年利率4%,依照致富公式,小智净值年成长率为( )(净值成长率 = 净储蓄 ÷ 期初净值,当年度工作结余不计投资报酬)。 A. 7.33% B. 6.50% C. 5.25% D. 8.42%
货币时间价值与财务计算器运用
52. 黄大伟现有5万元资产与每年年底1 万元储蓄,以3%实质报酬率计算,在下列目标中
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可以实现的是( )。(各目标之间没有关系) A. 20 年后将有40 万元的退休金
B. 10 年后将有18 万元的子女高等教育金 C. 4 年后将有10 万元的购房首付款 D. 2 年后可以达成7.5 万元的购车计划
53. 许君准备10 年后15.2 万元的子女教育基金,在投资报酬率5%时,,下列组合无法实现
其子女教育金目标的是( )。
A. 整笔投资 5 万元,定期定额每年6000 元 B. 整笔投资 4 万元,定期定额每年7000 元 C. 整笔投资 3 万元,定期定额每年8000 元 D. 整笔投资 2 万元,定期定额每年10000 元
54. 如果汪小发租房,年租金2 万元,如果购房要一次性付40 万元,另外每年维修费用
5000 元(年末维修)。以居住5 年,折现率5%计算,五年后房价要以( )以上出售,购房才比租房划算。(假定房租和维修费都年末支付) A. 37.23万元 B. 40.00万元 C. 42.763万元 D. 44.61万元
55. 章先生以现有投资性资产20 万元来准备独生女10 年后的留学基金。目前留学费为20
万元,假定费用成长率5%,投资报酬率为10%,那么10 年后当完成女儿留学准备时还剩( )投资性资产以做退休基金。 A. 16.351万元 B. 18.14万元 C. 19.297万元 D. 21.486万元
56. 严先生以先配置储蓄再配置资产的方式来规划理财目标。目前的年储蓄为2 万元,希
望达成目标包括10 年后创业资金30 万元与20年后退休资金100 万元,若投资报酬率设定为10%,那么为了实现此两大理财目标还需要一次性投入( )。 A. 7.63万元 B. 8.34万元 C. 9.40万元 D. 10.35万元
57. 张君有一个10 岁的孩子,计划5 年后送孩子出国学习,从高中到硕士共需9 年。假
设目前国外求学费用每年10 万元,学费成长率3%。在投资报酬率8%的条件下,为了达成孩子未来出国念书的目标,张君还应一次性投入( )。 A. 45.38万元 B. 58.92万元 C. 65.88万元
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D. 73.14万元
58. 老丁现年55 岁,与前妻生的子女已成年,但再婚的新娘才25 岁。老丁目前有资产50
万元,年轻配偶无收入,但每年支出5 万元。用遗族需要法,若配偶余命还有55 年,以3%折现,(以配偶为受益人)老丁应买寿险保额为( )。 A. 65.27万元 B. 77.45万元 C. 87.89万元 D. 97.52万元
59. 阿信37 岁,未婚,目前年收入7 万元,支出部分自己3 万元,扶养父母3 万元,储
蓄1 万元,目前资产价值10 万元。若阿信预计57 岁退休,退休后余命20 年,父母目前余命20 年。若折现率皆以3%计算,(以净收入弥补法计算)其保额应该为( )。 A. 34.8万元 B. 38.4万元 C. 42.5万元 D. 59.5万元
60. 接上题,如果用遗族需要法计算,那么保额应该为( )。
A. 32.7万元 B. 34.6万元 C. 42.5万元 D. 48.7万元
61. 王先生目前有资产50 万元,理财目标为:5 年后购房50 万元,10年后子女留学基金
30 万元,20 年后退休基金100 万元。张先生依风险承受度设定合理的投资报酬率为6%,要实现未来三大理财目标,根据目标现值法,退休前每年储蓄额为( )。 A. 24580元 B. 30770元 C. 31549元 D. 34396元
62. 小王刚从大学毕业,计划工作三年后出国留学,预计准备金额10万元。以目前2 万元
的积蓄与每月4000 元的薪水来计算,若年投资报酬率12%,那么能达成出国留学计划的月储蓄率为( )。 A. 38.25% B. 40.56% C. 41.43% D. 44.79%
63. 庞女士如依目前水准供应子女念大学,大学4年所需总经费目前为10万元;若学费涨
幅以5%,投资报酬率以6%估计,以18年准备期计算,要实现子女高等教育金目标,那么子女出生后每月的储蓄额为( )。
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A. B. C. D. 387元 464元 549元 621元
64. 乔先生有5 年后教育金20 万元和20 年后退休金100 万元两个目标,均为终值目标。
适合风险属性的投资报酬率为6%,以目标顺序法达成此两大目标,准备教育金与退休金时应有的年储蓄金额各为( )。 A. 3.55万元;3.82万元 B. 3.55万元;4.30万元 C. 3.94万元;4.30万元 D. 4.15万元;4.64万元
65. 彭女士有5 年后教育金20 万元,与20 年后退休金100 万元两个目标,她目前有资产
10 万元。假定折现率为6%,以目标现值法达成两大目标,彭女士退休前应有的储蓄额为( )。 A. 3.15万元 B. 4.35万元 C. 5.57万元 D. 6.29万元
66. 30 岁未婚的李小姐理财目标为55 岁时退休后每个月有3000 元收入,持续30 年,李小
姐目前有存款2 万元、国内平衡式基金5 万元,无负债。李小姐月收入3500 元,假定投资报酬率假设为6%,针对李小姐的家庭财务状况,要实现上述理财目标,每个月消费预算应订为( )。 A. 2540元 B. 2906元 C. 3208元 D. 3354元
67. 方小姐有如下换房规划:旧房值60 万元,新房需100 万元,旧屋贷款余额20 万元,
剩余期限6 年,利率4%。出售旧屋后购买新房不足部分由贷款解决。若利率不变,每年还款额也不变,新房的贷款需要( )才能还清。 A. 18年 B. 20年 C. 22年 D. 26年
68. 以五年为期,假设房租与房价5年内均不变,不考虑税赋、房贷因素及房屋持有成本。
若折现率为3%。用净现值法计算,下列各项中购屋比租屋划算的是( )。 A. 年房租1万,购屋房价50万。 B. 年房租1万,购屋房价40万。 C. 年房租1万,购屋房价30万。
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