内容发布更新时间 : 2025/1/11 20:18:04星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

2.1发展战略

1.1 概述

规定了XXX股份有限公司及其下属公司中长期战略规划的编制、审批、执行、评价。旨在根据公司发展经营现状，协调企业内外各项资源，制定在未来一定时间内能够平稳、有序达到的中长期发展目标。

1.2 适用范围

适用于XXX股份有限公司及其下属公司。

1.3 相关制度

暂缺，建议补充相关制度。

1.4 职责分工

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各职能部门：负责战略规划编制前的调研，职能战略规划的编制方案，执行公司战略规划，在必要时提出战略规划调整建议。 ?

企业发展部：负责战略规划的编制汇总，负责监督各职能部门战略规划的执行情况，定期进行执行情况分析，负责对战略规划进行调整。 ?

总经理/董事会：负责对公司战略规划的制定和调整进行审批。

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1.5 流程图

2.1 发展战略各职能部门企业发展部总经理董事会 开始PR1/PR3-PR5/PR9进行战略规划调研未通过PR7编制职能战略规划汇总审议PR8通过审批PR2战略规划执行通过是否需要调整未通过PR11提出调整建议战略规划调整审议通过审批执行调整后的战略规划通过PR12战略执行分析结束 2

1.6 控制矩阵

应用系统控制 风险编号 风险描述 控制措施编号 控制类型 控制措施 应用系统控制所属模块 未对公司发展战略进行统筹规划，战略规划制定不合理，无法有效地分解，可能导致制定的战略规划2.1-PR1 不符合公司实际情况，缺乏可操作性，影响公司战略目标的实现，造成公司资源浪费 2.1-C1 预防性 公司发展战略应由高层领导提出，经公司董事会会议讨论决策制定。公司战略的调整变动也需由公司高层领导会议及董事会审核决定，并留下书面的会议记录、审批记录和痕迹；对于需要外部专家提供专业咨询建议的，应保留相应的建议记录 未对战略实施过程中内外部环境变化应进行及时有2.1-PR2 效的评估，可能导致公司战略调整不及时，造成公司利益受损 2.1-C2 预防性 在实施公司战略的过程中，应根据公司内外部环境变化及时对战略做出调整，以适应公司发展的需要，并留下战略调整的书面依据 年 领导审批记录 年 系统控制措施 控制频率（随时/日/周/月/季/年） 董事会会议纪要 对应制度控制实施证据 /管理办法 3