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企业发展过程中对外部性理论实际应用的探究

作者：王春舒

来源：《商场现代化》2018年第02期

摘 要：本文试图分析在企业发展过程中遇到外部性问题时如何运用市场手段和非市场的手段来对市场外部性问题进行补救和校正，提出在外部性框架结构下的解决外部性问题的运行机制，使得在产生正外部效应时可以得到相应的补偿，在产生负外部效应时会受到相应的制约，从而使得社会福利达到最大化，并最大可能实现福利的公平分配。 关键词：企业；政府；市场；外部性 一、引言

微观经济学中，帕累托最优的一个必要条件就是任何一对物品的边际替代率同其对任何两个商品的转换率相等。当存在外部性时，帕累托最优就不存在了，因为这时企业的私人边际成本已经不等于社会边际成本，从全社会的角度看，资源被不合理的分配了。而在非十全十美的市场机制下，靠市场自身的力量是不可能克服这个缺陷的，而必须要由外界力量予以干预或校正。

二、外部性问题的基本框架

如图1所示，由于市场并不是万能的，市场失灵的表现之一就是外部性的存在。外部性的产生在市场条件下是不可避免的，即使是在假设的完全竞争市场的条件下依旧如此，而且靠市场自身的力量是不能克服市场的这个缺陷。

外部性产生的主体是企业，追求利润最大化的企业是自利的，在其决策的过程中会产生外部性问题，或者产生额外的成本或者产生额外的收益，那么此时该如何消除这种外部性，市场手段无法解决，需要借助外力来解决外部性问题。

解决外部性问题的主要力量是政府，庇古对外部性问题解决的主要措施时提出了“庇古税”，即当企业产生负的外部性时，即当企业生产的边际成本小于社会的边际成本时，这时企业需要负担额外的费用，即通过政府征税的方式；但是当有正的外部性时，即企业的边际收益小于社会的收益，此时政府需要鼓励这种行为不断进行，因为其可以提高社会福利水平。所以，政府此时可以采取补贴的方式来鼓励企业继续这种有利的生产行为，这样，既激发了企业生产的积极性，又提高了社会福利水平。

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解决外部性问题最有效的常规方法之一就是依靠法律手段。科斯认为产权明晰的情况下可以实现有效的资源配置，所以通过立法来定义产权以解决和处理现代社会产生的各类外部性有两个优点，一是它不受利益集团压力的影响，而是它可以通过审判过程得到恰当的阐述。所以法律手段是不可缺少手段之一。

此外，还有一些解决手段图中没有明确列出，比如社会准则、自愿协商等等也是对外部性补救的有效措施。

在图1中政府与企业、法律是相互联系的，同理市场与企业和法律也是相互联系的，法律与政府和市场也是相互联系的，企业与政府和市场相互联系，这在市场经济中是显而易见的，但是市场经济又离不开政府这只看得见的手，他们是相互独立但又相互依赖、相互联系共同发展，从而形成一个完善的市场体系。 三、着力构建解决外部性问题的运行机制

如图2解决外部性问题的运行系统包括两大部分内容：左半部分针对解决负外部性问题的机制体系；而右半部分针对解决正外部性问题的机制。主要思路是将正外部性和负外部性区别开来并分别采用不同的机制解决问题。最后将两者综合起来就是一个完整的解决外部性问题的运行体系。

1.整合机制。整合机制的主要功能是协调社会利益，由政府、市场组织、法律等作为整合主体发挥作用对整合对象即负外部性进行社会公共利益上的协调和调整。整合过程具体为：自下而上的整合是建立在社会互动的基础之上的整合过程，其过程为：在经济生活中，企业或个体之间形成各种各样的社会关系产生负的外部性，既可以是单向的也可以是交互的外部性，对彼此、对社会都无利，自下而上的整合就可以通过自愿协商、良心原则逐渐改善外部性的问题；而自上而下的整合过程是政府尽可能的将负外部性信息反馈到整合中心，整合中心可以提出相应的措施，比如可以通过法律手段规定产权、利用税收等手段强制执行。

2.激励机制。激励机制主要功能是促进系统内部各主体的行为方式，并激发社会活力，提高社会福利水平。从结构上分析，激励机制有三个要素组成激励标准、激励手段和激励过程。激励标准是政府或者相关法律文件中规定的正外部性的价值区间；激励手段一般可以分为两种类型：物质和精神上激励；激励过程可以如下理解，在正外部性问题的解决过程中，激励机制发挥作用主要是通过政府来实施。比如，政府对于产生正外部性的企业予以补贴，从而激发其继续产生正外部性的活力，促进社会不断发展，形成良性的循环发展。

3.控制机制。其一是控制负外部性外部性产生的后果，并对整合过程进行控制；其二是控制正外部性激励机制的合理范围比促进其有效运行。控制机制的最大作用是在外部性问题产生时，通过政府、市场组织、法律等对外部性问题解决系统的有效利用，构建良好的运用环境。控制机制包括三个组成部分，即控制手段、控制对象和控制过程。控制手段可以运用经济手段、法律手段、行政手段和道德手段；控制对象就是正、负外部性及其整合和激励机制；控制

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过程包括决策环节、实施环节、监控环节。在决策环节中，要为控制的方向和力度做出具体的规定，根据企业、社会现状制定一系列社会规范或者法律文件。在实施环节上要根据控制标准制定控制手段，严格的实施下来。监控环节上要求对下一级的子系统的控制是否到位进行监察，确实做好正、负外部性问题的解决工作。

4.保障机制。保障机制的主要功能是保障上述三个机制的顺利实施，形成良性循环的体系。保障机制的保障对象中包括：上述三个机制的顺利运行，对整合和激励机制的保障是该系统顺利运行的前提；对于控制机制的保障是整合和激励机制实施的坚实后盾，对三个机制的共同保障利于该体系实施的连续性、稳定性和有效性。保证机制的保障手段可以归结为：行政手段和道德手段，两种手段相互结合，共同促进保障机制的稳健运行。保障过程有收集情况，手段运行实施，反馈结果，改进措施等，充分发挥该机制的作用。 四、结语

虽然外部性理论在不断发展完善，但是目前还存在一系列的问题，主要表现在以下几个方面。

1.政府干预和市场调节两种手段的合理分配。如果过度主张运用政府的行政手段，可能会导致交易成本过高。如果过分强调经济主体的协商谈判，又会使得经济主体的谈判成本过高，有时甚至无法进行，从而使外部性无法解决。因此，政府在什么情况下解决什么样的外部性以及市场在在什么情况下解决什么样的外部性以及将两者相互结合使用是我们需要进一步研究的问题。

2.外部性产生时的经济价值及成本大小的确定问题。比如负外部性产生，会产生大于私人成本的社会成本，但是有的社会成本很难确定，用经济价值很难估量出来；或者是交易费用的界定不仅包括谈判和签约的费用以及保证合约执行的费用还包括界定和保护产权的费用等问题需要进一步确定。

3.非经济主体产生外部性的问题。我们认为非经济活动也能对外部产生一定的影响，因而也具有外部性。但是非经济活动与经济活动的外部性有何异同以及如何处理和解决非经济活动的外部性等问题都需要进一步的研究和探索。

4.外部性内部化过程中存在的一些问题。比如存在着一些阻力使得外部性非内部化，尤其是政治的非内部化的外部性，典型的是一些地方政府为追求经济增长而对不断恶化的地区环境熟视无睹。

在外部性问题的解决过程中存在的问题还有很多，但是伴随着社会的进步，理论会不断得到发展完善，越来越适合各国的国情，从而研究这个问题对我国企业、社会的发展产生积极意义。

参考文献：