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2013年江苏省会计从业资格考试
《初级会计电算化》实务操作
1.系统初始化
1.1系统管理
系统管理是会计信息系统运行的基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关的基础数据，各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配功能权限。具体包括以下几个方面：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理等。 1.1.1 启动与注系统管理
? 例 1-1
以系统管理员（admin）的身份启动并注册系统管理。 1.1.2 建立企业核算账套
? 例 1-2
建立账套。 (1) 账套信息
账套号：800；账套名称：阳光有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期：2013年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。
(2) 单位信息
单位名称：阳光有限责任公司；单位简称：阳光公司。 (3) 核算类型
该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。
(4) 基础信息
该企业有外币核算，存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案 科目编码级次：4222 其他：默认 (6) 数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”、“固定资产”、“工资管理”、“购销存管理”模块的启用日期均为“2013年1月1日”。 1.1.3 增加操作员
? 例 1-3
增加如下操作员。
编 号 201 202 1.1.4 分配权限
姓 名 陈力 马方 1 2 口 令 所 属 部 门 财务部 财务部 ? 例 1-4
(1) 陈力____账套主管
具有系统所有模块的全部权限。 (2) 马方____会计
具有“总账”、“固定资产”、“工资管理”、“采购管理”、“销售管理”的全部权限。
1.2基础设置
基础档案是指系统运行必须的基础数据。基础档案的设置包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案、外币及汇率、会计科目、凭证类别、期初余额等。 1.2.1 启动并注册企业门户
? 例 1-5
以账套主管“陈力”的身份注册企业门户。 1.2.2 设置部门档案
? 例 1-6
部门编码 1 2 3 4 5 1.2.3设置职员档案
管理部 财务部 采购部 销售部 生产部 部门名称 人事管理 财务管理 采购管理 销售管理 生产管理 部门属性 ? 例 1-7
职员编码 101 102 103 104 105 106 1.2.4 设置客户档案
职员名称 辛红 陈力 马方 张达 王伟 齐放 所属部门 管理部 财务部 财务部 采购部 销售部 生产部 ? 例 1-8
客户编码 001 002 003 客户名称 保利有限责任公司 光辉有限责任公司 红星有限责任公司 客户简称 保利公司 光辉公司 红星公司 地址 北京市西城区幸福路1号 北京市西城区幸福路2号 北京市西城区幸福路3号 1.2.5 设置供应商档案
? 例 1-9
供应商编码 001 002 003 供应商名称 清华股份有限公司 北大股份有限公司 大华股份有限公司 供应商简称 清华公司 北大公司 大华公司 地址 上海市浦东区成平路1号 上海市浦东区成平路2号 上海市浦东区成平路3号 1.2.6 设置外币及汇率
? 例 1-10
币符：EUR；币名：欧元；1月份记账汇率为8.3 币符：USD；币名：美元；1月份记账汇率为6.1
1.2.7 设置会计科目
? 例 1-11
科目代码 1001 1002 1121 1122 1221 2202 500101 500101 500101 660201 660202 660203
1.2.8 设置凭证类别
科 目 名 称 库存现金 银行存款 应收票据 应收账款 其他应收款 应付账款 直接材料 直接人工 制造费用 工资费用 办公费用 折旧费用 辅 助 核 算 日记账 日记账、银行账 客户往来 客户往来 个人往来 供应商往来 项目核算 项目核算 项目核算 部门核算 部门核算 部门核算 ? 例 1-12
设置凭证类别。
凭 证 类 别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 记账凭证 1.2.9 输入期初余额
限 制 类 型 借方必有 贷方必有 凭证必无 无 限 制 科 目 1001,1002 1001,1002 1001,1002 ? 例 1-13
科目编码 1001 1002 100201 1121 1122 1123 1221 1231 1403 1405 1411 141101 141102 1503 1601 1602 1604 科目名称 库存现金 银行存款 工行存款 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 坏账准备 原材料 库存商品 周转材料 包装物 低值易耗品 可供出售金融资产 固定资产 累计折旧 在建工程 辅助核算 日记账 日记账、银行账 银行账、日记账、外币美元核算 客户往来 客户往来 个人往来 期初余额 2900 297544 297544 43680 87360 33900 8736 500 174800 168200 79700 74700 5000 140000 873000 160160 167000 单位