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北冰洋投资集团内控部职位说明书

内控总监职位说明书

岗位名称 所在部门 直接上级 直接下级 职责概述： 根据集团总体发展规划，建立健全与之相适应的内部控制体系，落实内控体系运行责任并监督、评价其运行情况。 内控管理责任 职责与工作任务 工作记录 内控总监 内控部 董事长 审计经理、工程经理、内控经理、审计专员、工程监察专员、内控专岗位分析时间 员 2011年10月 岗位编号 岗位定员 所辖人数 1 6（暂） 职责表述：负责根据集团总体发展规划起草内控审计发展规划和年度计划，包括内部控制体系建设规划（年度计划）、能力发展规划（年度计划）、团队发展规划（年度计划）等，提交总经理审批；执行经审批的各项规划和年度计划。 了解集团总体发展规划，掌握各部门和分子公司内控管理需求和主要运营风险，针对性制定相应的内控发展规内部控制体系建设规划草案、能力发展规划草案、团队发展规划草案 内部控制体系建设规划草案、能力发展规职 责 一 划草案。 将内控各项发展规划分解，制定对应的年度计划草案。 划草案、团队发展规划草案 工作 任务 征求集团各部门和各分子公司意见，汇总意见，并上报总经理审批。 根据修改意见修改规划和年度计划并报总经理审批。 下发并执行经批准的内控总体规划和年度工作计划。 文件审批单 修改后的各项规划和年度计划、审批单 经批准的各项规划和计划，部门联络通知单和处理意见 职责表述：组织各部门分子公司起草各项内控制度及标准体系，不断完善内控审计工作质量及标准体系。 了解集团及各分子公司目标、计划、预算、业务特点，1、集团层面：①组织架构图、总体战略掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、目标和年度计划，分解完成的配套组织架工任职 —责 集二 和子司面 作组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现构计划、业务发展计划、财务计划和预算、务状，对比差距，确定控制要点，针对性组织、协调或提人力资源计划。②权限划分办法；决策、—请各单位制定各自业务范围的内控制度及标准，汇总形审批制度和流程；预算管理、投融资管理、团成制度和标准体系。 分子公司管理、财务管理（含资金与资产分负责内控部起草的各项制度标准的征求意见、报批、下管理）及核算、行政（含内部报告、法律公发执行和归档。 事务、对外关系）、人力资源管理、内控层图、年度目标和计划，配套固定资产新增根据集团培训制度和计划，直接组织实施或监督各项制监察审计制度和流程。 度、流程、标准的培训、考试，对培训掌握情况进行评2、分子公司层面：①分子公司组织架构价。 1

制定各项标准的监督、检查计划，上报总经理批准后下发执行检查计划。 对检查结果汇总、分析、评价、出具检查结果报告，上报总经理批准。 和处置计划、（销售）业务发展计划、资金计划、费用计划和预算、人力资源计划。②分子公司权限划分、决策、审批制度和流程；预算管理、资金资产管理、销售（业务、客户、风险）管理、投融资管理、财务管理（含资金与资产管理）及核算、行、结合业务发展需要和实际执行情况直接或提请有权部门政（含内部报告、法律事务、对外关系）调整、修改既有的制度、标准，不断完善各项制度、标人力资源管理制度和流程。 准。 负责组织起草工程建设、财务审计、除工程财务以外的3、内控部审核标准和流程：①工程建设其他制度、标准、流程审计监察工作的制度、标准、流管理：工程建设相关法规；内部管理制度程。 和流程，包括项目比选和可行性分析、立审计监察工作的制度、标准、流程的部门内讨论征求意项审批、规划、初步设计和概算、扩大设计和预算、招投标（供应商确定）、合同见，形成初稿。 工任—内部面 作审计监察工作的制度、标准、流程初稿在集团、各分子工验收与决算、外部审计机构选择与结果务公司、执行部门征求意见，并上报总经理审阅。 处理、工程保修等制度；内控部工程项目—审批制度和流程。②财务审计：审计工作控根据征求意见结果修改完善工作制度、流程，并上报总计划、审计工作规范、工作底稿编制、审层经理批准。 计结论形成、征求意见和审批、审计结果跟踪督办、审计总结等制度和标准。③内经批准的审计监察工作制度、标准、流程下发执行、内控制度检查：除工程、财务以外的其他各控部内部组织培训。 项内控制度的定期不定期检查计划、工作规范、工作底稿编制、审计结论形成、征实施经批准的审计监察工作制度、标准、流程，控制审求意见和审批；各项财务、非财务指标监计监察工作质量，降低审计监察工作风险。 控与分析的制度、实施办法和标准。 审批、施工进度质量造价控制、结算、竣负责起草公司整体内部控制独立检查、评价和报告体系的建设计划,报总经理批准，并协调推动计划的实施，组织集团层面、各板块、各业务流程内部控制的年度风险自我评估工作。 了解集团及各分子公司目标、预算，掌握内部控制要点，分析集团及各分子公司业务发展、组织架构、人员、财务、资产、内控制度建设和管理现状，对比差距，确定控制要点，确定内控检查重点、流程节点。 根据确定的业务流程、控制要点、节点，直接或组织、提请各部门、分子公司设计内部控制方案、流程节点，内部控制设计方案、评价报告和配套表格内控检查重点、流程节点说明。 职 制定并下发执行内控评价范围、要点、频率、要求、报模板、报送要求。 责 工作 告标准模式和报送要求。 三 任务 审计监察工作方案、审计监察工作报告和配套表格模板，包括财务审计工作底稿模根据确定的业务流程、控制要点、节点，组织设计审计监察工作方法、审计监察要点、节点；组织制定审计监察工作程序、工作频率和报告模式。 板、财务比率分析、预算执行对比、资产盘点报告；工程项目预算、合同、造价对比模板、商品房销售进度报告；门店业绩分析、存货周转分析、商品价格对比分析；对外担保客户分析、法律诉讼资料；人力资源结构分析、离职率分析等。 2

协调、制定内控培训计划，并组织协调集团各部门、各分子公司实施内控自我评价培训。 组织实施内部控制各单位自我评价，搜集、汇总各单位培训计划、培训记录。 内控自我评价报告。结合审计监察工作结果和各单位评各单位内控自我评价报告、分析报告、审价报告，形成分析报告，提出改善建议，提交总经理批批单。 准。 下发执行经批准的内控改善方案，并监督改善方案的实施情况。 内控改善方案，实施情况报告。 职责表述：组织实施内控审计监察工作，形成审计监察意见，出具审计检查报告并上报批准，监督审计结论的执行情况。 参与研究、制定集团总体发展规划、年度计划、季度和月度计划、预算等，了解、掌握、监督经批准的各类规 划、计划、预算执行情况。 按照管理权限和程序审批各项计划、预算、支出。 组织工程组、审计组、内控检查组依据各自管辖范围和专业分工分别收集各类财务、非财务报表、统计分析报审批单 各单位部门提交的执行情况报告，包括财务分析、预算执行情况分析、资产盘点报职 责 四 告；工程项目进度、质量、造价分析，商告、运营情况报告、工程进展情况报告，查找异常指标，品房销售进度报告；门店业绩分析、存货分析原因，汇总形成内控部内部报告；审核内部报告，周转情况分析、商品价格分析、对外租赁根据报告调整审计监察工作重点和工作计划，安排人员报告；对外担保客户分析、贷款情况分析实施专项调查，形成专项调查报告。上报审批专项调查报告、风控会议报告、法律诉讼资料；人报告。跟踪专项调查报告结果落实情况，形成跟踪报告，力资源结构分析、离职率分析等。工作联审核跟踪报告并上报。 系单、专项调查报告、审批单。 组织实施工程建设审计计划。组织工程组按审计计划要工作 求参与项目可行性研究、立项审批、规划、初步设计和、合同审任务 概算、扩大设计和预算、招投标（供应商确定）批、施工进度质量造价管理、结算、竣工验收与决算、外部审计机构选择与结果处理、工程保修、工程变更质量异议法律纠纷每个环节，审核实施情况并形成报告。报告上报审批、审核跟踪报告。 组织实施财务审计计划。组织财务审计组按照审计计划实施集团及各分子公司财务审计、资产清查、预算执行情况审计，根据上级要求和需要执行各项专项审计，编制审计底稿、形成审计意见、出具审计报告，并履行报批程序；根据经批准的审计意见监督审计结果的实施，审批。 组织实施内部控制检查计划。组织财务审计组、内控组按照各自分工，分别实施集团行政、人事、财务、业务各项奖惩制度落实情况；工程建设奖惩措施落实情况；超市、门店管理各项制度落实情况，形成检查报告，上报批准后，监督检查结果实施。 项目立项审批意见、概预算审核意见、合同审核报告、结算审核意见、验收报告及意见、造价审核报告、异常情况（包括异常地质情况、异常施工方法、异常房地产销售价格、异常结算、异常合同等）审核意见、审批单、工作联系函。 外出派遣单、审计底稿、工作联系函、审计报告初稿、审批单会签表、正式审计报告、审计结果实施情况监督检查报告。 外出派遣单、工作联系函、监督检查报告、处理决定执行情况检查报告。 3