内容发布更新时间 : 2024/12/27 18:19:33星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

任务七 应收应付管理系统

应会内容：收款单的录入、审核、生成凭证；付款单的录入、审核、生成凭证。

项目一、应收应付系统概述

本系统是业务环节的模块之一，负责业务系统中赊销和赊购发票的后续处理。应收应付模块是和整个业务系统绑定使用，原有财务系统应收应付功能继续保留，如果要保证业务系统传递过来的应收应付数据和财务系统一致，则在启用业务系统应收应付功能后，不再继续使用财务系统处理重复业务，否则会存在差额，产生差额的部分没有业务关联。

1、应收应付系统的主要特点包括： ? 灵活的业务流程处理

应收应付系统采用灵活的设计理念，以满足用户丰富繁杂的业务需要。主要体现在：

? 系统收款单据设置收款和预收款两种收款流程，系统付款单据设置付

款和预付款两种付款流程，可以满足企业中大多数采购和销售业务的资金处理；

? 提供灵活的业务流程管理，使业务处理流程灵活方便。 用户可根据

自己的实际需要，选用往来核销或直接收款等不同的单据流程； ? 收付款流程可以处理多次收/付款、折扣抹零、交叉币别收款、退款、

超期预警等功能，可以方便灵活地处理业务；

? 单据之间联系紧密，设置了核销等联系，以满足用户不同的业务需要； ? 严密的业务控制

应收应付系统提供收付款流程必须挂接发票流程等内部控制手段，从而保证小企业进行规范化的运作以及相关业务政策得到强而有力的执行。

? 对于收付款来源，系统在收付款核销来源中控制必须是非现销/赊购

发票，防止同时允许从采购入库单/销售出库单取数，造成业务和数据混乱，满足企业标准化管理的需求；

? 丰富的应收应付信息

系统提供了丰富的管理报表。系统为相关业务管理人员提供了相应的明细报表、汇总报表以及业务跟踪报表，业务管理人员可以通过报表查询相应的业务进展情况；另外，系统还提供预警表和账龄分析表，主要辅助决策人员进行决策。 良好的扩展性

小企业在长期的发展中，都会形成自己特定的管理模式，而且不同行业的企业在管理上都会具有不同的行业特色。这些个性化管理部分有一部分可以规范化从而使之符合标准业务流程和业务模板。还有一部分个性化管理往往是小企业竞争力形成的一个重要的方面，对于标准商业化软件来说也需要做出考虑。

应收应付系统考虑到小企业中个性化管理，提供了采购主数据（供应商、物料等）的自定义、套打自定义、灵活的系统参数配置等多种定制功能，从而可以让企业在标准的流程基础之上进行定制，以满足企业的个性化需求。

项目二 业务流程和单据说明

系统将应收应付分为收款和付款业务流程，其中收款含预收款和收款业务类型，付款含预付款和付款业务类型。不同业务类型其业务的处理过程有差异，所以对应在系统中也会有不同的业务处理流程。

现在以收款流程下的单据及具体业务流程为例，来讲解具体应用方式：

1、预收业务流程说明 目 标 业务背景 适用范围 序号 1 完成预收款的全部业务过程 预收是指在销售过程中客户先交钱，后完成交易的销售业务。 适用于面向企业的预收交易销售业务 处理说明 负责业务流程中金额处理的人员对客户以定金或其他用途提供的资金，可以在收款单中选择预收款来记录这部分金额。 2 仓管人员进行发货并填写销售出库单。销售出库单也可以依据销售订单、盘点单生成或手工新增。 3 会计收到已经确认的销售出库单，按照销售出库单进行开票。赊销的盘点单其确认之后就表示应收确立。 4 当进行后期处理关联业务时，到核销界面选择预收冲应收。 这种业务类型可以处理预收款红蓝单的对等冲销，也可以处理预收款和对应赊销发票的核销，或者说是业务对接。一张发票或预收付款单，在金额未被完全核销之前可以被多次调用核销，如果发票或预收付款单的金额被完全核销后，系统不允许再次调用财务部 会计 财务部 会计 财务部 仓管员 责任部门 财务部 责任人 会计