内容发布更新时间 : 2024/11/17 13:39:49星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

4、 修改期初余额

余额重新整理后，结转到2015年的期初余额要全部做修改处理，把往来类别为“null”空值的都改为具体的类别档案。如图所示：

5、 其步操作需讨论是否需要，因应付账款科目已按材料、设备、工程、其他进行分类。

三、 增加辅助核算（部门）

科目编码 50010103 50010105 5001020203 5001020205 50010303 显示名称 基本生产成本\\原选煤\\电力 基本生产成本\\原选煤\\修理费 基本生产成本\\洗煤\\加工费\\电力 基本生产成本\\洗煤\\加工费\\修理费 基本生产成本\\电力\\电力 50010304 50010307 5001040203 5001040205 5001040303 5001040305 5001040403 5001040405 50019904 50019906 500203 50020501 50020502 50020503 50020504 50020508 50020509 50020510 50020512 50020513 50020518 510103 51011101 51011102 51011103 51011104 51011108 51011109 51011110 51011112 51011113 51011118 660103 660106 660107 660109 660110 660111 660118 660203 660205 66020601 66020602 基本生产成本\\电力\\水费 基本生产成本\\电力\\修理费 基本生产成本\\水泥\\生料\\燃料及动力 基本生产成本\\水泥\\生料\\修理费 基本生产成本\\水泥\\熟料\\燃料及动力 基本生产成本\\水泥\\熟料\\修理费 基本生产成本\\水泥\\水泥\\燃料及动力 基本生产成本\\水泥\\水泥\\修理费 基本生产成本\\其他\\电力 基本生产成本\\其他\\修理费 辅助生产成本\\电力 辅助生产成本\\其他支出\\办公费 辅助生产成本\\其他支出\\水费 辅助生产成本\\其他支出\\取暖费 辅助生产成本\\其他支出\\租赁费 辅助生产成本\\其他支出\\运输费 辅助生产成本\\其他支出\\差旅费 辅助生产成本\\其他支出\\会议费 辅助生产成本\\其他支出\\劳动保护费 辅助生产成本\\其他支出\\班中餐 辅助生产成本\\其他支出\\劳务费 制造费用\\电力 制造费用\\其他支出\\办公费 制造费用\\其他支出\\水费 制造费用\\其他支出\\取暖费 制造费用\\其他支出\\租赁费 制造费用\\其他支出\\运输费 制造费用\\其他支出\\差旅费 制造费用\\其他支出\\会议费 制造费用\\其他支出\\劳动保护费 制造费用\\其他支出\\班中餐 制造费用\\其他支出\\劳务费 销售费用\\修理费 销售费用\\办公费 销售费用\\差旅费 销售费用\\租赁费 销售费用\\装卸费 销售费用\\运输费 销售费用\\会议费 管理费用\\电费 管理费用\\修理费 管理费用\\其他支出\\办公费 管理费用\\其他支出\\差旅费 66020603 66020604 66020609 66020610 66020612 66020615 66020624 66020625 66020633 管理费用\\其他支出\\会议费 管理费用\\其他支出\\业务招待费 管理费用\\其他支出\\水费 管理费用\\其他支出\\取暖费 管理费用\\其他支出\\租赁费 管理费用\\其他支出\\运输费 管理费用\\其他支出\\班中餐 管理费用\\其他支出\\劳动保护费 管理费用\\其他支出\\劳务费 四、 NC报表调整

1、按照焦煤新下发报表格式对报表表样进行修改

（1）01表删除了“交易性金融资产”及“交易性金融负债”项目，增加了“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产”、“以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债”、“长期应付职工薪酬”、“递延收益”、“其他综合收益”、“衍生金融资产”、“衍生金融负债”、“划分为持有待售的资产”、“划分为持有待售的负债”项目及“其他权益工具”项目，实收资本内部项目发生了变动，和国资委报表保持了一致。

（2）02表增加了“其他综合收益的税后净额”。

（3）04表纵向增加了“其他权益工具”项目和“其他综合收益”项目，横向修改了“综合收益”项目的列报格式，由原来的分项反映（分为净利润、其他综合收益两项）修改为综合收益总额一项；投资者投入和减少资本项下，增加了“其他权益工具持有者投入资本”项目；所有者权益内部结转部分，增加了“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”项目，04表打印格式修改为2页。

（4）10表增加一些劳务派遣的相关指标，在“其他带息非流动负债”项下增加“融资租赁”项目、“本年提取的职工教育培训费用”和“本年收到的财政性资金”，本年企业支付的职工住房费用修改为本年企业承担的职工住房费用。

（5）15表和16表将贸易服务收入项下的勘察、设计、咨询收入、通讯收入进行删除，将宾馆、餐饮收入和公路铁路运输收入进行了合并，然后将原“其他物资贸易”修改为“非煤商品贸易”，并在其项下增加“钢材”、“矿石”、“焦炭化工”、”其他”四项。

（6）19表-37表和39表中“住房货币化补贴”修改为“劳务派遣金额”。

（7）65表、69表、70表将山西焦化单列，并增加一户单位“山西焦煤社保局”。

（8）72表中57行和129行同为“华夏银行”，现将129行修改为邮储银行； （9）增加84表应收账款补充情况表（二）、85表应付账款补充情况表和86表带息负债情况表。

2、检查有改动的报表已有的计算公式和审核公式，对不适用的进行修改。 3、按照焦煤下发林木森参数增加新增加报表的计算公式和审核公式。