内容发布更新时间 : 2024/11/18 16:55:15星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

鼎信诺审计系统V5000培训讲义 （内部）

鼎信诺审计系统分成两个部分：审计前端和审计软件

第一部分：审计前端

1. 财务软件介绍

财务软件只是一个人机对话的界面，告诉操作人员在什么地方录凭证，在什么地方看报表，在什么地方看固定资产等。财务数据不存在财务软件中，而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。

2. 数据库介绍

（1）access *.mdb 单机版 （2）sqlserver *.bak 网络版 （3）oracle *.dmp 单机版

3. 取数有三种情况

1) 企业非常配合，允许插u盘

将审计前端拷到u盘中，将u盘插到企业电脑上，运行dataget.exe。 a. 单机版取数

数据库类型选择access，浏览找到.mdb的文件，点连接，出现会计年后，选择需要的会计年，点击开始取数。

注：不勾选固定资产和存货，无法取出固定资产卡片账和存货表。 b. 网络版取数（以sqlserver数据库为例）

服务器上取数：不用管参数配置，直接点连接，选择相应的数据库名称后，点击开始取数。 客户端上取数：服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称，连接方式选择sql直连，输入后台数据库的用户名和密码后，点击连接，然后点击开始取数。

注：在客户端取数有限制，客户端与服务器在同一个局域网中，如果客户端和服务器不在一个局域网中，需要服务器备份后台数据文件。 注：判断服务器的方法是，做账前必须打开的电脑。 c. 网络版取数（以oracle数据库为例）

2) 企业不是很配合，不让插u盘，但是提供数据备份。

a. Sqlserver备份

*.ba_的处理方法：将后缀ba_改为rar，变成压缩文件后，解压缩，变成没有任何后缀名的文件，然后加上.bak。

获得bak文件时，需要在电脑上安装msde2000或msde2005.

安装msde以后，直接在审计系统的项目中，通过前端数据导入功能直接导入

bak文件

Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件，删除时不建议直接删除文件，而是通过“前端数据导入—连接SQLSERVER—删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。 b. Oracle备份

获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装oracle数据库，还原*.dmp比较复杂，建议观看还原教学视频，*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。

c. 导出文件（以浪潮5. X /8.X为例）

首先进入企业的财务软件，通过财务软件的备份功能，备份出一个文件夹，这个文件夹中有许多txt备份。

然后，打开前端取数工具中的dataget.exe文件，选择浪潮5. X /8.X接口，找到备份文件夹中lstable.txt文件，连接后开始取数。 注：导出文件取数时不显示会计年月。

3) 企业非常不配合，不让插u盘，也不提供数据备份

获得企业excel版科目余额表、序时账等

方法一：将excel版科目余额表、序时账等内容选择性粘贴到鼎信诺模板，保存为excel数据，导入鼎信诺项目

方法二：将excel版科目余额表、序时账等内容合并到一张excel工作簿，然后利用手工帐取数设置文件，直接在原有科目余额表和序时账上进行加工修改，保存为excel数据后，导入鼎信诺项目中 Excel处理的一些快捷方法

第二部分：审计程序

1. 创建项目

设置项目路径：项目路径建议设在非系统盘，系统盘数据容易丢失。

选择主会计制度：在创建项目时一定要选择好，创建好项目后无法进行修改。

选择上年年度：如有有上一年的鼎信诺项目，一定要选择上一年度，否则，利润表上期数无法生成，判断账龄会有问题。

单一公司设置-被审计单位名称：建议单价输入全称，被审计单位名称会影响底稿表头、报表表头、询证函被函证单位等。

2. 前端数据导入

鼎信诺数据转换

3. 数据初始化

1) 科目信息处理检查：点击全部检查，如有问题，与鼎信诺售后联系 2) 账账核对检查（鼠标停留在图标上会有提示）：点击全部检查，如有问题，与鼎信

诺售后联系

3) 设置科目类型：点击查看科目，查看科目编号的第一位，看看科目类别是否划分正

4) 5) 6) 7) 8) 9) 10)

确，如正确点击设置，不正确，设置正确后点击设置

设置损益结转科目：设置损益类科目调整分录的结转科目，一般为“利润分配-未分配利润”

设置本年利润科目：设置结转凭证中的结转科目，一般为“本年利润” 设置现金流量项目（可选）：如果企业做了现金流量的辅助核算，选择现金流辅助核算类型，用于现金流量表简明日记账法出数，一般为“现金流量”

设置账龄区间：设置账龄的划分方式，可按年或按月划分账龄，形式多样，设置自由。

设置科目与核算项目关系：设置以辅助核算为明细的科目，设置成功后，该类科目的明细表可从辅助核算中取数。注：辅助核算分级核算的情况 计算数据：操作该功能即可 打开未审会计报表 a. 报表项目对应科目

b. 期末余额和报表期末数的区别

4. 负值重分类

我们进入鼎信诺审计系统的主界面，在菜单栏中选择“审计调整-负值重分类”，进入负值重分类的界面

我们把负值重分类的整个界面分为左上角，右上角，中间以及下方四个区域。各个区域的功能我们一一介绍： 1) 左上角，过滤区域。

我们选择“期初重分类”，计算机就会把期初所有为负数的末级科目（包含核算项目）过滤放在中间区域；

我们选择“期末重分类”，计算机就会把期末所有为负数的末级科目（包含核算项目）过滤放在中间区域；

我们选择“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”，计算机就会把期初（期末）是负数的末级科目过滤的同时，还把与一级科目方向相反的正数过滤放在中间区域。举个例子：应收账款是个一级科目，它的期末方向是借方，然而它的下级科目中有一个是期末方向为贷方的正数，这种科目我们也是要做负值重分类的。如果我们仅仅以“期初重分类”、“期末重分类”的条件过滤，这种类型的科目是过滤不出来的，有这种情况时，我们需要勾选“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”。

2) 右上角，调整分录类型。

我们选择“账表差异调整”，是被审计单位提供的未审会计报表已经做过负值重分类。

我们选择“审计重分类”，是被审计单位提供的未审会计报表没有做过负值重分类。 3) 中间区域，负值重分类调整明细选择。

我们选择这个区域的多个明细时，可以先选择第一个明细，然后按住“shift”键，选最后一个明细。 4) 下方区域，“自动对应”、“期初调整”、“期末调整”

“自动对应”，选择调整明细的对应科目，选择科目的最末级就好，不用选择到具体的核算项目。

“期初调整”，当过滤条件为“期初重分类”时，选择“期初调整”进行负值重分类。