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内容发布更新时间 : 2024/3/29 15:45:02星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

鼎信诺审计系统V5000培训讲义 (内部)

鼎信诺审计系统分成两个部分:审计前端和审计软件

第一部分:审计前端

1. 财务软件介绍

财务软件只是一个人机对话的界面,告诉操作人员在什么地方录凭证,在什么地方看报表,在什么地方看固定资产等。财务数据不存在财务软件中,而是存在与财务软件相对应的后台数据库中。

2. 数据库介绍

(1)access *.mdb 单机版 (2)sqlserver *.bak 网络版 (3)oracle *.dmp 单机版

3. 取数有三种情况

1) 企业非常配合,允许插u盘

将审计前端拷到u盘中,将u盘插到企业电脑上,运行dataget.exe。 a. 单机版取数

数据库类型选择access,浏览找到.mdb的文件,点连接,出现会计年后,选择需要的会计年,点击开始取数。

注:不勾选固定资产和存货,无法取出固定资产卡片账和存货表。 b. 网络版取数(以sqlserver数据库为例)

服务器上取数:不用管参数配置,直接点连接,选择相应的数据库名称后,点击开始取数。 客户端上取数:服务器名称填写服务器的ip地址或者服务器的计算机全称,连接方式选择sql直连,输入后台数据库的用户名和密码后,点击连接,然后点击开始取数。

注:在客户端取数有限制,客户端与服务器在同一个局域网中,如果客户端和服务器不在一个局域网中,需要服务器备份后台数据文件。 注:判断服务器的方法是,做账前必须打开的电脑。 c. 网络版取数(以oracle数据库为例)

2) 企业不是很配合,不让插u盘,但是提供数据备份。

a. Sqlserver备份

*.ba_的处理方法:将后缀ba_改为rar,变成压缩文件后,解压缩,变成没有任何后缀名的文件,然后加上.bak。

获得bak文件时,需要在电脑上安装msde2000或msde2005.

安装msde以后,直接在审计系统的项目中,通过前端数据导入功能直接导入

bak文件

Bak还原以后会在电脑上形成mdf和ldf文件,删除时不建议直接删除文件,而是通过“前端数据导入—连接SQLSERVER—删除SQLSERVER中的DXN数据库”删除。 b. Oracle备份

获得*.dmp格式的文件需要在电脑上安装oracle数据库,还原*.dmp比较复杂,建议观看还原教学视频,*.dmp不能直接通过前端数据导入功能导入至鼎信诺项目中。

c. 导出文件(以浪潮5. X /8.X为例)

首先进入企业的财务软件,通过财务软件的备份功能,备份出一个文件夹,这个文件夹中有许多txt备份。

然后,打开前端取数工具中的dataget.exe文件,选择浪潮5. X /8.X接口,找到备份文件夹中lstable.txt文件,连接后开始取数。 注:导出文件取数时不显示会计年月。

3) 企业非常不配合,不让插u盘,也不提供数据备份

获得企业excel版科目余额表、序时账等

方法一:将excel版科目余额表、序时账等内容选择性粘贴到鼎信诺模板,保存为excel数据,导入鼎信诺项目

方法二:将excel版科目余额表、序时账等内容合并到一张excel工作簿,然后利用手工帐取数设置文件,直接在原有科目余额表和序时账上进行加工修改,保存为excel数据后,导入鼎信诺项目中 Excel处理的一些快捷方法

第二部分:审计程序

1. 创建项目

设置项目路径:项目路径建议设在非系统盘,系统盘数据容易丢失。

选择主会计制度:在创建项目时一定要选择好,创建好项目后无法进行修改。

选择上年年度:如有有上一年的鼎信诺项目,一定要选择上一年度,否则,利润表上期数无法生成,判断账龄会有问题。

单一公司设置-被审计单位名称:建议单价输入全称,被审计单位名称会影响底稿表头、报表表头、询证函被函证单位等。

2. 前端数据导入

鼎信诺数据转换

3. 数据初始化

1) 科目信息处理检查:点击全部检查,如有问题,与鼎信诺售后联系 2) 账账核对检查(鼠标停留在图标上会有提示):点击全部检查,如有问题,与鼎信

诺售后联系

3) 设置科目类型:点击查看科目,查看科目编号的第一位,看看科目类别是否划分正

4) 5) 6) 7) 8) 9) 10)

确,如正确点击设置,不正确,设置正确后点击设置

设置损益结转科目:设置损益类科目调整分录的结转科目,一般为“利润分配-未分配利润”

设置本年利润科目:设置结转凭证中的结转科目,一般为“本年利润” 设置现金流量项目(可选):如果企业做了现金流量的辅助核算,选择现金流辅助核算类型,用于现金流量表简明日记账法出数,一般为“现金流量”

设置账龄区间:设置账龄的划分方式,可按年或按月划分账龄,形式多样,设置自由。

设置科目与核算项目关系:设置以辅助核算为明细的科目,设置成功后,该类科目的明细表可从辅助核算中取数。注:辅助核算分级核算的情况 计算数据:操作该功能即可 打开未审会计报表 a. 报表项目对应科目

b. 期末余额和报表期末数的区别

4. 负值重分类

我们进入鼎信诺审计系统的主界面,在菜单栏中选择“审计调整-负值重分类”,进入负值重分类的界面

我们把负值重分类的整个界面分为左上角,右上角,中间以及下方四个区域。各个区域的功能我们一一介绍: 1) 左上角,过滤区域。

我们选择“期初重分类”,计算机就会把期初所有为负数的末级科目(包含核算项目)过滤放在中间区域;

我们选择“期末重分类”,计算机就会把期末所有为负数的末级科目(包含核算项目)过滤放在中间区域;

我们选择“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”,计算机就会把期初(期末)是负数的末级科目过滤的同时,还把与一级科目方向相反的正数过滤放在中间区域。举个例子:应收账款是个一级科目,它的期末方向是借方,然而它的下级科目中有一个是期末方向为贷方的正数,这种科目我们也是要做负值重分类的。如果我们仅仅以“期初重分类”、“期末重分类”的条件过滤,这种类型的科目是过滤不出来的,有这种情况时,我们需要勾选“与一级科目方向相反的正数、与一级科目方向相同的负数”。

2) 右上角,调整分录类型。

我们选择“账表差异调整”,是被审计单位提供的未审会计报表已经做过负值重分类。

我们选择“审计重分类”,是被审计单位提供的未审会计报表没有做过负值重分类。 3) 中间区域,负值重分类调整明细选择。

我们选择这个区域的多个明细时,可以先选择第一个明细,然后按住“shift”键,选最后一个明细。 4) 下方区域,“自动对应”、“期初调整”、“期末调整”

“自动对应”,选择调整明细的对应科目,选择科目的最末级就好,不用选择到具体的核算项目。

“期初调整”,当过滤条件为“期初重分类”时,选择“期初调整”进行负值重分类。