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2015年《企业改制上市的流程及方法》

一、单项选择题（本类题共10小题，每小题3分，共30分。单项选择题 (每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案，请选择正确选项。）

1.2．中国证监会依照法定条件和法定程序作出核准、中止审核、终止审核、不予核准的决定应自受理证券发行申请文件之日起（ ）。 A．一个月内 B．二个月内

C．三个月内 D．半年内

A

B

C

D

2.1． 招股说明书预先披露后，审核人员发现发行人申请材料中记载的信息自相矛盾、或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异的，引发的后果是（ ）。

1． 招股说明书预先披露后，审核人员发现发行人申请材料中记载的信息自相矛盾、或就同一事实前后存在不同表述且有实质性差异的，引发的后果是（ ）。 A．中国证监会将终止审核

B．12个月内不再受理相关保荐代表人推荐的发行申请 C．移交稽查部门查处

D．暂停受理相关中介机构推荐的发行申请

A

B

C

D

3.2．发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行重组的，应关注重组对发行人资产总额、营业收入或利润总额的影响情况，按照要求执行。下列说法正确的是（ ）。

A．被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目100%的，为便于投资者了解重组后的整体运营情况，发行人重组后运行两个会计年度后方可申请发行。

B．被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目50%，但不超过100%的，保荐机构和发行人律师应按照相关法律法规对首次公开发行主体的要求，将被重组方纳入尽职调查范围并发表相关意见。 C．被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的营业收入或利润总额达到或超过重组前发行人相应项目20%的，申报财务报表至少须包含重组完成后的最近一期利润表。 D．以上都不对

A

B

C

D

4.1．以下属于在创业板上市限制类的企业的是（ ）。 A．新能源、新材料 B．服装纺织类 C．信息产业 D．航空航天

A

B

C

D

5.1． 发行人报告期内存在对同一公司控制权人下相同、类似或相关业务进行重组情况的，下列条件中不能视为发行人主营业务发生重大变化的是（ ）。

A．被重组方自报告期期初起即与发行人受同一公司控制权人控制 B．被重组方是在报告期内新设立的

C．被重组进入发行人的业务与发行人重组前的业务属于相同、类似行业。 D．被重组进入发行人的业务与发行人重组前的业务属于同一产业链的上下游。

A

B

C

D

6.1．根据《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》的规定，拟上市企业必须符合的业绩条件中正确的是（ ）。 A．最近3年连续盈利 B．最近一年营业收入不少于500万元

C．最近一期期末净资产不少于2000万元 D．发行前股本总额不少于3000万元

A

B

C

D

7.2．机构投资者入股拟上市公司后，为了保障资金的安全，通常采用的措施包括（A．进入董事会，拥有一票否决权 B．签订对赌协议

C．收购拟上市公司上下游企业 D．为拟上市公司提供资金

A

B

C

D

8.2．体现企业按现在的盈利水平要花多少年才能收回成本的指标是（ ）。 A．市净率 B．市销率

C．市盈率 D．以上都是 A B C D

）。