内容发布更新时间 : 2024/11/20 20:29:12星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

第四十条 大力加强综合信息化建设，逐步建立公司客户信用信息库，利用现代化手段防范风险。

第八章 附则

第四十一条 本办法由公司清欠小组负责解释。

第四十二条 本办法经公司总裁审批后，自印发之日起试行。

附件目录：

附件1：逾期账款确认表 附件2：逾期清收立案（申请）书 附件3：呆账核销申请书 附件4：逾期账款清欠工作流程图 附件5：逾期账款催款方式表

附件6：《应收账款管理办法》之“坏账核销管理”

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附件1：

逾期账款确认表

截止日期： 年 月 日

单位：元

客户业务名称 员 已逾期金额 部门 合计 1个月 2个月 3个月 3-66-12个个月 月 12个月以上 原因类型 具体原因 可收回性 预计回收时间 备注 情况描述： 财务 制表人 业务员 确认 业务分管 确认 12

附件2：

逾期清收立案（申请）书

客户名称 所属部门 逾期金额（元） 信用额度（万元） 付款方式 业务员 未逾期金额（元） 最长逾期时间 情况描述（账款清单可另附）： 清欠小组意见： 销售部门意见： 领导小组意见： 清欠方案： 清欠过程记录： 清欠结论： 13

附件3：

呆账核销申请书

客户名称 所属部门 年 月 日 金额：元 申请核销金额 业务员 申请人 款项描述（可另附清单） 申请核销理由描述 证据清单 申请部门意见（含分管领导） 清收小组意见 财务总监意见 总裁意见 董事长意见 本表一式三份：申请部门、总裁办、财务部各保留一份

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附件4

逾期账款清欠工作流程图 编制 分析反馈 是否清收 催收 N 催收专员催收 清收小组催收 逾期账款 账务问题逾期分析 汇总 清收小组关注 逾期报表 财务 专员 催收专员 Y 申请清收 3个月以内逾期款 3-6个月逾期款 是否 回款 Y 财务收款 逾期报表复核 逾期账款确认表核对 编制逾期账款确认表 应收会计 账务更正 财务 专员 分类 6个月以上逾期款 N 催收专员申请坏账核销 协调处理内部问题 N 审批 内部原因外部原因Y 财务 记账 非账务 问题逾期催收专员 15