私募股权基金管理公司风险控制管理制度[精品文档] 下载本文

内容发布更新时间 : 2024/6/18 1:51:57星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

XX股权投资基金管理(XX)有限公司

风险控制管理制度

第一章 总则

第一条 为了建立XX股权投资基金管理(XX)有限公司(以下简称“公司”)风险控制体系,指导、规范风险控制活动,确保各项业务稳健发展、持续经营,实现公司的经营目标和经营战略,制定本制度。

第二条 本制度依据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人公司登记和基金备案办法(试行)》及相关法律法规,结合行业通行的风险控制和风险管理理念,以及公司实际业务需要制定。

第三条 风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略,确定风险控制制度、措施和执行流程,建立健全风险控制体系,培育良好的风险管理文化,从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。

第四条 风险控制的总体目标

(一) 保证公司及所管理基金的运作,严格遵守国家有关法律法规和合同规定;

(二) 确保公司及所管理基金的稳健运行和管理财产的安全完整; (三) 有限防范、控制、化解公司面临的各种风险,将风险程度和风险损失降低到公司可以承受的范围之内,为公司持续经营提供安全保障;

(四) 逐步采用科学统一的风险量化方法,建立完整的风险控制体系和流程,实现对风险的科学管理;

(五) 提高公司经营效率和效果,维护公司声誉和品牌。 第五条 公司风险控制应遵循以下原则: (一) 全面性原则

风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一,覆盖公司的所有业务、部门和人员,渗透到决策、执行、监督、反馈等各个流程和环节;公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体,根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制职责与义务。

(二) 持续性原则

风险控制不是静态的制度,而是一个由目标设定、风险识评、风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、循环的管理过程。

(三) 独立性原则

公司设立独立于其他职能部门的风险控制部,专职对各种风险履行日常检查、监控、评估和报告等风险控制工作,并具有相对独立的汇报路线。

(四) 有效性原则

公司风险控制应与公司战略发展目标、经营规模、业务范围、风险状况及公司所处环境相适应,追求效率与效果统一,利用最经济的成本实现公司风险控制总体目标。

(五) 制衡性原则

公司合理设置内部组织结构,科学规划业务流程,实现决策部门、执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相互牵制。

(六) 适时性原则

公司根据经营战略方针等内部环境和国家法律法规、市场环境等外部环境的变化及时对风险进行评估,并对其管理政策和措施进行相应的调整。

第二章 主要风险类别及定义

第六条 根据业务特点公司面临的主要风险有投资风险、管理风险、市场

风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类风险。

第七条 投资风险,是指公司实施股权投资的过程中,可能导致投资损失或无法达到预期回报率的各种风险。该风险存在于项目筛选、尽职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程与环节中,具体包括目标公司风险、投资分析风险、投资决策风险、项目管理风险、项目退出风险等。

(一) 目标公司风险:指公司中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定性,包括技术风险、经营风险、财务风险等;

(二) 投资分析风险:指项目筛选及尽职调查过程中,由于尽职调查不彻底、评估方法不合理等原因,不能全面识别、正确评估项目潜在问题的风险;

(三) 投资决策风险:指项目投资决策过程中,由于决策流程不完善、投资决策者个人偏好、知识结构不全面等原因,造成决策失误的风险;

(四) 项目管理风险:指项目投资后,在组织实施及后续管理的过程中,由于跟踪管理不善,无法及时发现项目不良迹象并进行控制的风险;

(五) 项目退出风险:由于各种原因造成的项目无法退出或者亏损退出的风险。

第八条 管理风险,是指公司由于经营战略、治理结构、管理制度、组织架构设置等不完善、不科学,从而给公司经营管理、业务运作带来的风险。

第九条 市场风险,是指由于投资行业竞争加剧,或者宏观经济状况发生变化(如利率变化、经济周期变化等)导致公司发生损失或者投资回报率下降的风险。