内容发布更新时间 : 2024/5/22 22:05:15星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

用友NC固定资产操作手册

固定资产模块包括：固定资产卡片管理、固定资产变动管理和固定资产分析。固定资产的日常业务可以通过NC动态会计平台自动生成总账系统的记账凭证。固定资产的主要业务内容有：

1、可自由设置卡片项目，实现固定资产卡片管理功能。 2、提供资产附属设备和辅助信息的管理。

3、提供原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表。

4、可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等。

5、提供对固定资产的评估功能，包括对原值、使用年限、净残值率、折旧方法等进行评估。

6、提供平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法公式计提折旧功能，并按分配表自动生成记账凭证传至总账。

7、提供各类固定资产账簿、统计分析表。

固定资产整体业务流程图事件处理期初数据准备录入原始卡片日常管理新增审批新增资产卡片管理资产调拨资产变动资产评估资产减值资产减少业务处理折旧计提与摊销期末处理结账总账明细账折旧计算明细表逾期役龄资产统计表帐表查询部门折旧汇总表增减变动表统计分析表评估汇总表减值准备汇总表

顺序 1 2 3 4 5 6 7 8 业务名称 描 述 原始卡片录入 管理启用NC系统前的固定资产卡片 管理在NC系统启用以后增加的固定资产 新增资产 管理任何时期内因为各种原因减少的固定资产 资产减少 管理在使用固定资产期间，固定资产因为各种资产变动 原因进行变动的业务 管理资产评估后资产的变更情况 资产评估 管理企业因市场等变化造成的资产减值 资产减值 管理集团内部各分子公司调拨情况 资产调拨 折旧与摊销 管理固定资产每月的折旧情况 备注 3.1、账簿初始化

固定资产的资产类别、折旧方法、增减方式、使用状况、变动原因、卡片项目、卡片样式7项内容由总部统一管理。各单位无权进行操作。

第一次使用NC系统进行初始化需进行如下操作： 双击“财务会计—固定资产—参数设置”(如下图)。

各单位一定要把“使用期限的最后一个月折旧提足”前面的对勾去掉，其他的选项为默认。

3.2、录入原始卡片

原始卡片录入业务：是指卡片所记录的资产的开始使用时间要早于其录入系统的月份。也就是在启用固定资产模块之前所拥有的固定资产，如我们启用固定

资产模块日期为2010年1月1日，那么2010年1月1日之前的固定资产卡片就是原始卡片，而2010年1月1日以后购入的固定资产就不能录入成原始卡片，而是通过“资产增加”节点操作的（详见3.4新增资产）

在使用固定资产系统进行核算前，必须将原始卡片资料录入系统，保持历史资料的连续性。进入“固定资产-录入原始卡片”节点按照流程和要求进行“录入”、“保存”。 顺序 1 2 3 4 5 6 步骤 登陆 录入原始卡片(节点) 选择资产类别 描 述 备注 注意进入时间是最小未结账月。 进入“固定资产-录入原始卡片”节点。 选择相应的固定资产类别。 输入主卡片上的信息，如：固定资产名输入主卡片相关信息 称、使用部门、管理部门、折旧信息等。 输入附属卡片的信息,如：资产评估副输入附属卡片信息 卡、资产减值副卡等。 最后将数据进行保存。 保存 操作步骤如下：双击“财务会计—固定资产—录入原始卡片”后点击选择类别，选择待录入卡片的资产类别，点击“确定”，如下图：

特别注意：在录入原始卡片时，进入系统的时间一定要是账套的启用日期。 依次录入资产名称、原值等信息，其中白色方框中是可录入的项目，直接录入即可，有方块按钮（按钮上有放大镜）的为可选择项目，在点击按钮后选择需录入的内容。（如下图）