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北京理工大学珠海学院2013届会计双学位财务报表分析报告
单位分别为领先控股有限公司、广州市东方宾馆股份有限公司、广州市汽车贸易有限公司、广州市广之旅房地产开发有限公司、广州轻出集团有限公司。
3.公司概况
广州市广百股份有限公司是由广州百货企业集团有限公司、英属维尔京群岛粤泰集
团有限公司、广州市东方宾馆股份有限公司、广州市汽车贸易有限公司作为发起人成立的。并于2002年4月30日取得《企业法人营业执照》。成立时的注册资本为人民币12000
万元，总股本为12000万股。本公司是外资股比例低于25%的外商投资股份有限公司。2007年5月，本公司取得变更后的企业法人营业执照。公司于2007年11月8日，采用网下向询价对象配售和网上资金申购定价发行相结合的发行方式首次向社会公开发行人民币普通股(A股)4000万股，发行后公司总股本为16000万股。经深圳证券交易批准，公司公开发行的人民币普通股4000万股于2007年11月22日在深圳证券交易所挂牌上市。
三 财务报表分析
（一）广百百货的财务报表
2012年-2014年广百百货资产负债简表
报表日期 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 单位 元 元 元 流动资产 货币资金 1810020000 1814160000 1676470000 结算备付金 0 0 0 拆出资金 0 0 0 交易性金融资产 56992400 37929500 51182700 衍生金融资产 0 0 0 应收票据 8063430 8301660 36562800 应收账款 76229600 83501300 105198000 预付款项 141363000 374086000 249733000 应收保费 0 0 0 应收分保账款 0 0 0 应收分保合同准备金 0 0 0 应收利息 0 0 0 应收股利 0 0 0 其他应收款 272681000 342332000 323333000 应收出口退税 0 0 0 应收补贴款 0 0 0 应收保证金 0 0 0
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内部应收款
买入返售金融资产 存货 待摊费用
待处理流动资产损益 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 0 0
220066000
0 0
79640600 127418000 2792480000 0 0
301125000
0 0 0 0
2961430000
0 0
225646000
0 0 0 0
2668120000 非流动资产
发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他长期投资 投资性房地产 固定资产原值 累计折旧
固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额 在建工程 工程物资
固定资产清理 生产性生物资产 公益性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉
长期待摊费用 股权分置流通权 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 流动负债
短期借款
向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金
交易性金融负债 衍生金融负债
0 0 0 0
82340900
0
353905000 1554510000 481406000 1073110000
0
1073110000 5890880
0 0 0 0 0
54749800
0 0
52282700
0
97166800
0
1719440000 4511920000
0 0 0 0 0 0
7
0 0 0 0
75585000
0
386836000 1545560000 447637000 1097930000
0
1097930000
111670
0 0 0 0 0
57210700
0 0
233564000
0
82684100
0
1933920000 4895350000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50000
0
393882000 1562120000 409360000 1152760000
0
1152760000
111670
0 0 0 0 0
54810200
0 0
298297000
0
87449700
0
1987360000 4655480000
0 0 0 0 0 0
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应付票据 应付账款 预收款项
卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应交款 应付保证金 内部应付款 其他应付款 预提费用
预计流动负债 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 国际票证结算 国内票证结算 递延收益
应付短期债券
一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款
预计非流动负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益
实收资本(或股本) 资本公积 库存股 专项储备 盈余公积
一般风险准备
65338400 1713180000 64447100
0 0 1110550 71951300
0 0 0 0 0
140680000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2056710000 0 0 0 0 0
29815800
0
74503000 2131220000 342423000 928046000
0 0
182580000
0
8
92403200 2109390000 193644000
0 0 938796 -28909800
0 0 0 0 0
189010000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2556470000
0 0 0 0 0
27785200 59763500 87548700 2644020000
342423000 930882000
0 0
159274000
0
183481000 2086770000 75938700
0 0 105518 -30516200
0 0 0 0 0
155970000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2471750000 0 0 0 0 0
28929800 39805200 68735000 2540490000 342423000 930882000
0 0
139032000
0
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未确定的投资损失 0 0 0 未分配利润 933375000 821171000 687759000 拟分配现金股利 0 0 0 外币报表折算差额 0 0 0 归属于母公司股东权益合计 2386420000 2253750000 2100100000 少数股东权益 -5715760 -2420830 14899300 所有者权益(或股东权益)合计 2380710000 2251330000 2114990000 负债和所有者权益(或股东权益)总
4511920000 4895350000 4655480000
计
2. 2012年-2014年广百百货利润简表 报表日期 20141231 20131231 20121231 单位 元 元 元 一、营业总收入 7645560000 7760570000 7349470000 营业收入 7645560000 7760570000 7349470000 利息收入 0 0 0 已赚保费 0 0 0 手续费及佣金收入 0 0 0 房地产销售收入 0 0 0 其他业务收入 0 0 0 二、营业总成本 7408650000 7497810000 7100920000 营业成本 6248650000 6253690000 5909020000 利息支出 0 0 0 手续费及佣金支出 0 0 0 房地产销售成本 0 0 0 研发费用 0 0 0 退保金 0 0 0 赔付支出净额 0 0 0 提取保险合同准备金净额 0 0 0 保单红利支出 0 0 0 分保费用 0 0 0 其他业务成本 0 0 0 营业税金及附加 104927000 118261000 97473700 销售费用 937235000 993607000 950769000 管理费用 109189000 117956000 124043000 财务费用 7629970 9826850 18998500 资产减值损失 1025740 4472480 614200 公允价值变动收益 19211000 5411350 -12839200 投资收益 42849800 2986680 7542550 其中:对联营企业和合营企业的 投资收益
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7037410 535035 0
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汇兑收益 期货损益 托管收益 补贴收入
其他业务利润 三、营业利润 营业外收入 营业外支出
非流动资产处置损失 利润总额 所得税费用
未确认投资损失 四、净利润
归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
0 0 0 0 0
298967000 13248700 2004900 1057780 310210000 77328500
0
232882000 238237000 -5354930
0.7 0.7 0
232882000 238237000 -5354930
0 0 0 0 0
271159000 10400000 1886600 1021710 279673000 71805100
0
207868000 222139000 -14271600
0.65 0.65 0
207868000 222139000 -14271600
0 0 0 0 0
243255000 13141900 2265800 1770040 254131000 62622800
0
191509000 192790000 -1281160 0.56 0.56 0
191509000 192790000 -1281160
3. 2012年-2014年广百百货现金流量简表
报告期 2014-12-31 2013-12-31 2012-12-31 单位 元 元 元 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 8047340000 8889680000 8485670000 客户存款和同业存放款项净增加额 0 0 0 向中央银行借款净增加额 0 0 0 向其他金融机构拆入资金净增加额 0 0 0 收到原保险合同保费取得的现金 0 0 0 收到再保险业务现金净额 0 0 0 保户储金及投资款净增加额 0 0 0 处置交易性金融资产净增加额 0 0 0 收取利息、手续费及佣金的现金 0 0 0 拆入资金净增加额 0 0 0 回购业务资金净增加额 0 0 0 收到的税费返还 0 0 0 收到的其他与经营活动有关的现金 98529200 110102000 119286000
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