内容发布更新时间 : 2024/5/4 19:31:26星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

2014中国企业家犯罪研究报告

第一部分 2014年企业家犯罪概况 一、涉案企业概况

(一)涉案企业性质、规模及地域分布

在明确企业所有制类型的426例案件(其中1例案件的企业为跨国公司，1例为台商独资，归入民营企业范畴)中，国有企业家犯罪或涉嫌犯罪的案件为245件，占426例案件的58%，民营企业家犯罪或涉嫌犯罪的案件为181件，占426例案件总数的42%。(如图1.1)

与2013年度的媒体案例(《法人杂志》发布，下同)相比，民营企业家涉及的犯罪案件在绝对数和所占比例上均有所下降(2013年民营企业家犯罪或涉嫌犯罪的案件为270件，占所有案件总数的75.6%)。

从地域分布看，426个案例所涉及的企业遍布于我国29个省(市)，香港特别行政区5例、台湾1例、海外1例。如表1.1其中，北京(83家涉案企业所在地)、广东(49家涉案企业所在地)、浙江(30家涉案企业所在地)和江苏(27家涉案企业所在地)是涉案企业较为集中的地区。(见表1.1) 与2013年相比，涉案企业集中地并未改变，仍是集中在北京、广东、江浙等经济发达省份，上述四地曝光的企业家犯罪案

件数近全部案件的一半。其他省份案件数量分别是：内蒙、河北各9例，陕西、黑龙江、山东各8例，江西、山西各6例，新疆、香港各5，重庆、天津各4例，云南、宁夏、西藏各2例，吉林1例。

在国企企业家犯罪的245例中，其中提及企业规模的共计190例，其中国家特大型企业4例、大型企业176例、中型企业7例、小型企业3例。(见图1.2) (二)涉案国企案发环节与案发原因 1.涉案国企的案发环节

在245例国企企业家犯罪案件中，有227个案件提及了该企业的案发环节，主要集中在财务管理(47例)和招投标(34例)、人事管理(31例)、加工承揽(29)、投融资(27)等环节。(如图1.3)

本年度企业案发环节案件数量与本年度企业涉嫌罪名的分布情况趋向一致，在财务管理、招投标、人事管理、加工承揽、投融资以及企业改制等环节，容易引发国家工作人员受贿、贪污、滥用职权、挪用公款、私分国有资产等犯罪。 2、涉案国企的案发原因

在245例国企企业家犯罪案件中，有169例案件提及了该企业案发的原因，其中相关机构介入调查是国企案发的最

主要原因，共涉及案件130例，占169例案件的77%。其他原因分别为举报18例、自首11例、媒体披露3例、资金链断裂3例、被害人报案以及发生事故各1例。(如图1.4)

(三)涉案民企的案发环节与案发原因 1、涉案民企的案发环节

在181例民企企业家犯罪案件中，提及案发环节的案件共有166例，其中投融资47例、交易纠纷37例、财务管理28例、招投标28例，安全生产13例、人事管理9例、涉黑4例。(如图1.5)

从上述分布图可以看出，在投融资、交易环节、财务管理以及招投标环节最容易引发企业家犯罪。这与本年度企业家犯罪中涉及非法吸收公众存款、集资诈骗、合同诈骗、挪用资金案件数量较多相一致。

2、涉案民企的案发环节与案发原因

122个关于民企企业家犯罪的案例中提及了案发原因。与国企企业家案发原因类似的是，民企案发的最主要原因：由相关机构调查32例，其次为被害人举报26例、举报22例、媒体披露16例和资金链断裂10例，其他则分别为其他案件牵出6例、自首5例以及发生事故5例。(如图1.6)