内容发布更新时间 : 2024/11/2 21:37:00星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

八、 预算管理制度

1. 预算员原则上根据各个项目的计算规则、取费标准和合同要求去编制预决算，既要符合建设方、总包方的要求，又要按公司的规定执行。 2. 预算员要对有关数据严格保密。

3. 每个预算员离开公司或项目前，必须把所在项目的施工图预算、工程量和计算式完整无缺的交一份给公司，交不出罚款1000元。 4. 对于漏算、错算的，按其经济额度的5%赔偿。

5. 预算员为项目计算工作量要精确，分项工程的成本制造数要精确；提交下月的材料使用计划单如不精确的、拿不出的每次罚款100元。

6. 定额员每月做好定额用功分析、材料使用分析，做不到的每次罚款100元。 7. 项目预算员必须建立本项目的台帐档案。如签证变更、合同协议、各类报表、成本考核，分层分项工程量计算书、预决算书等，做不到的每项罚款100元。 8. 预算员、定额员一接手自己负责的项目后，应在一个月内编制一份完整的概算书、施工预算（除大型工程外），交公司审核、存档。

9. 预算员积极配合钢筋工长做好钢筋翻样工作，在主体工程结束时，进行预算量、钢筋翻样量以及实际使用量的对比工作，由预算员交一份给公司，交不出罚款200元。

10.预算员、定额员要掌握当地的定额及取费标准，认真熟悉合同条款，积极与施工技术配合，及时地办理签证变更手续。 11.上报甲方的形象进度报表，要在甲方规定时间提前2-3天上报，并及时和甲方核对好形象进度支付款，确保工程款的回收，做不到每次罚款200元。 12.新开工的项目预算员要编制好一份完整的临时设施结算书，指令材料部门将临设材料与工程材料分开计帐，便于工程成本考核。

13.在投标报价过程中不得借口其他原因不参加投标，或者提前回工地，参与投标者必须自始至终，按时完成报价任务，不得漏算，如果影响工程中标的罚款责任人1000元。

14.对于竣工项目，竣工后必须及时办理完结算，不得有任何借口拖延结算，一旦发现将给予处罚200-1000元。

15.定额员要不折不扣的按照公司规定的内部预算，及时、正确核算好各工种的计划用工和实际用工，把误差原因及计算叫公司核准，多算工时每次罚100元。

16.定额员及时为所在项目做一份施工总定额预算，让施工人员提前知道定额工时，一般情况规定在开工后第一个月内拿出来，拖延10天罚200元，拖延20天罚500元。

17.超出预算指导价的材料，要向甲方办理签证手续，不去办理者，每次每项材料罚款200元。

18.预算员要审核所在项目分包预结算书，并报公司预算科复核。严禁预算员为分包方编制结算书，一旦发现给予处罚2000-5000元，并追究责任。

19.分包项目根据合同要求，凡是与本公司发生水电、机械运输、临设、周转材料和修补等费用的必须详细制订好配合服务协议书。发现不制订合同手续的，预算员罚1000元。

20.所有甲方转来的甲供材料和万元以上的自购材料，以及认价材料，由预算员严格把关签字。预防超出预算价、合同价，预防弄虚作假，做不到的每张料

表罚100元。

21.预算员对内外提供材料数量、规格、型号计划的同时，必须提供预算价。 22.预算员在编制工程预算、工程量等报表中，如发现在数量上弄虚作假者罚责任人200元。

23.公司必须负责招投标和核算。一是审核各项目的定额用工；二是做好新项目工程招投标工作；三是每月不少于一次对各项目预算员、定额员进行检查、考核工作。

24.项目预算员必须每月25日报公司预算科完成工程量报表，公司预算科审核汇总后30日以前报公司总经理、财务科，如迟报或计算不精确每次罚200元。

25.预算员必须持证上岗，每年进行二次预算员知识考试，一次考试不及格进行补考，补考不及格自动下岗。考核成绩作为年终评分依据。

九、财务管理制度

1.严格遵守国家的财务法规，财政纪律，方针政策和企业管理制度。

2.遵守公司财务制度，严守财务机密，不得随意泄密，泄密者给予1000元罚款，严重者开除。

3.对每月发生的经济业务要及时结帐、记帐，做到帐证、帐表、帐物、帐款相符。

4.总帐会计必须每月一次同建设方、总包方和协作单位结清所有材料、资金往来帐，防止串户，不要影响要款，如耽误要款，每次罚300元。注意保管好原始帐本。

5.辅助会计要月月对清职工往来帐，防止串户，如出现漏帐，其全数金额由辅助会计自己赔偿。

6.公司只设一本总帐，项目部不再设立分帐，所有票据均有总经理一支笔审批报支，其余任何人签字仅作证明，证明人不能在审批栏签字。职工借款由各项目部经理审批签字，500元以上借款征得总经理同意。

7.财务会计要重点抓好要款，随时掌握正确的经济收入情况，材料费支出、应收工程款数据，及时的按合同规定回收工程款，确保公司正常运转。

8.财务人员要记好帐、管好钱、用好钱，资金金额控制在一定范围内，不允许长期巨款宕帐。职工借款控制在200元内，管理人员控制在500元内，一年中不得超过三次，特殊情况由总经理批准。如借款超支造成集体损失，由审批人赔偿。

9.对于所有分包工程款只能先付70%，其余部分要由总经理同意后才能付款。如果未按规定擅自付出分包工程款，造成损失由付款人和准付人赔偿20%。 10.材料会计要认真严格把好材料进出、材料积存和材料消耗关。因资金紧缺，对材料已验收入库但贷款未付的，应根据收料单、合同或协议，分单位、分类别每月30日报财务科。如果材料进出帐不符，每次罚款200元；材料积存不报而继续采购的，发现一次罚200元，并追究责任。

11.材料会计每月汇总干部职工出勤、奖分，包括职工工伤出勤并张榜公布。 12.财务上对于交来的各项内部罚款，有关分摊费、担保金、赔偿费和其他应扣款，都得一笔不漏地扣除归户，如发现遗漏由记帐人赔偿。

13.成本考核会计，每月必须及时做好低成本考核，数据要正确，数据不正确

罚100元，不按要求弄虚作假者罚款200元。

14.工地废钢筋收入及其他收入，一律交公司财务入帐。各项目部不准以任何借口用转帐支票套取现金，一经发现罚责任人1000元并追究相应法律责任。 15.财务上要对有关人员的备用金及时提供，保证各项工作的正常进行，但是领用者应该及时结帐，如果发现三个月不结帐，罚领款数额的10%。 16.从2012年元月以后各项目部必须把电缆、电线和固定资产一样编号列入台帐。还有临设用材中，50元至200元的低值易耗品也要列入明细并加强管理。 17.工伤人员去医院治疗，除住院外，医院配药的处方一律带回工地。分清责任视情酌报比例。

18.材料付款由项目经理、技术、质量、材料、预算、仓库分别签字。分包工程付款由项目经理、施工员、质量、安全、预算、公司经理签字，违反制度未签字付款的，罚责任人1000元并追究相应法律责任。

十、材料管理制度

1.工程材料的采购品种应以施工的实际需要为依据，数量以工程预算为依据。质量以设计要求为依据，材料员根据定额员编制、项目经理和施工员审核的材料计划负责采购。材料采购实行材料员专人负责制，项目上的其他负责人有建议权，不得直接插手材料采购。材料部门实行采购、验货、收料、审批、付款分权制，不允许减少环节，缺少手续一律处予罚款200元。

2.材料员调动，全部办好交接手续，由材料会计在场签字。交接时的遗漏问题，由原经办人处理，费用损失由个人承担，不办好交接手续而离开的罚500元并追究相应责任。

3.材料原则上分项目部采购，材料员采购材料要认真做好价格信息的调查、交流、咨询工作及信息论证工作，随时掌握商品价格的变化情况。大众材料价格不得超过公司调查价格的3%，大型材料不得超过1.5%。材料以质优需用为主，不允许以借口不能报批而采购价低质劣的材料。对买回的不合格的材料，坚决给予退货，不能退掉的部分，有采购员赔偿50%。

4.购置固定资产必须经总经理同意，其他任何人不允许擅自做主，采购员更不能随意购买，违反者罚款500元并追究相应责任。

5.采购万元以上的材料，一律采取招投标，投标厂家在5家以上。签订合同应由项目经理、材料员及相关专业技术人员会同供应商洽商，签订合同时除考虑价格价格合理外，还应考虑本公司的资金周转情况。在保证合同要求质量的前提下，确定最低价，10万元以上要经过总经理同意，50万元以上要由总经理参加，违者罚责任人1000元，特殊情况除外。

6.采购员原则上亲自送货到现场，把好质量、数量、规格、用途、价格关，与收料、仓库保管员当场验货手续，不到现场办理的每次罚100元。所购材料出厂质量证明文件应及时向资料提供，凡未及时提供或手续不全的每次罚采购员100元。

7.凡是两个工地之间的调拨材料，必须由仓库保管员开具调拨单验收入库，材料当场点清，发现差错经手人罚200元。

8.甲供材料包括安装主材料要根据预算员提供的计划单，经项目经理、施工员签字手续齐全后，方能去甲方提货。验货入库时要有对口工种代表、材料员、门卫三人以上签字，当日验收，不得过夜，发现代签每人每次罚200元。