内容发布更新时间 : 2024/11/21 0:17:05星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

证券投资基金基础知识（2016年度修订）

第六章 投资管理基础 第一节 财务报表

1、理解资产负债表、利润表和现金流量表所提供的信息 2、理解资产、负债和权益 3、理解利润和净现金流

4、了解营运现金流、投资现金流和融资现金流

第二节 财务报表分析 1、理解财务报表分析的概念

2、了解流动性比率、财务杠杆比率、营运效率比率

3、理解衡量盈利能力的三个比率：销售利润率（ROS），资产收益率（ROA），权益报酬率（ROE） 4、掌握杜邦分析法

第三节 货币的时间价值与利率

1、掌握货币的时间价值的概念、时间和贴现率对价值的影响以及PV和FV的概念、计算和应用 2、掌握即期利率和远期利率的概念 3、掌握名义利率和实际利率的概念 4、掌握单利和复利的概念

第四节 常用描述性统计概念

1、掌握平均值、中位数、分位数的概念、计算和应用 2、理解方差和标准差的概念、计算和应用 3、了解正态分布的特征 4、理解相关性的概念

第七章 权益投资 第一节 资本结构

1、理解不同资本类别之间投票权和所有权的区别

第二节 权益证券

1、理解权益证券的类型和特点 2、理解普通股和优先股的区别 3、了解存托凭证 (Deposit Receipts) 4、理解可转债的定义、特征和基本要素 5、理解权证的定义和基本要素

6、理解不同种类权益资产的风险收益特征 7、了解影响公司在外发行股本的行为

第三节 股票分析方法

1、理解股票基本面分析和技术分析的区别

第四节 股票估值方法

1、理解内在估值法与相对估值法的区别

第八章 固定收益投资 第一节 债券与债券市场

1、理解债券市场各参与方的责任以及发行人类型 2、掌握债券的种类和特点

3、理解债券违约时的受偿顺序以及债券的嵌入条款 4、理解固定利率债券、浮动利率债券和零息债券 5、理解投资债券的风险

6、理解中国债券市场体系的发展

第二节 债券价值分析

1、理解DCF估值法的概念和应用 2、掌握债券价格和到期收益率的关系

3、理解债券的到期收益率和当期收益率的区别，以及两者与债券价格的关系。

4、理解利率的期限结构和信用利差

5、掌握债券久期（麦考利久期和修正久期）的计算方法和应用

第三节 货币市场工具 1、掌握货币市场工具的特点 2、理解常用货币市场工具类型

第九章 衍生工具 第一节 衍生工具概述

1、理解衍生品合约的概念和特点 2、了解衍生品合约中的买入和卖出

第二节 远期合约和期货合约 1、理解期货和远期的定义与区别 2、理解期货和远期的市场作用

第三节 期权合约

1、了解期权合约和影响期权定价的因子

第四节 互换合约 1、理解互换合约的概念

2、了解影响互换合约定价的因子 3、理解远期、期货、期权和互换的区别

第十章 另类投资 第一节 另类投资概述

1、理解另类投资的投资对象、优点和局限

第二节 私募股权投资

1、理解私募股权投资的概念、J曲线、战略形式、组织架构、退出机制和风险收益特征

第三节 不动产投资