内容发布更新时间 : 2024/6/27 22:30:07星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。

1.1

1.1.1

外币业务处理

外币业务配置

1.1.1.1 定义评估方法：

Valuation Procedure（评估过程）的内容：

1. Lowest value principle:最低价值原则。在评估的时候，如果因汇率变动导致收益，则评估不产生记录；如果因汇率变动导致的损失，则评估产生记录。宁可低估，不可高估，类似会计准则中的“谨慎性原则”。

2. Strict Lowest value principle: 和1基本一致。

3. Always valuate: 一般评估。此种情况下评估，不论汇率变动导致收益还是损益，都会生成凭证。和K/3的调汇原理一致。

4. Revalue only: 评估只算收益，不算损失。此方法与第1种方法正好相反，评估时，只记因汇率变动导致的收益，不计损失。

5. Reset: 反评估。把评估的结果返回到评估之前的状态，即Old Differences的状态。 6. Document Type :凭证类型。评估时产生凭证的类型。 评估时需要读取汇率变化类型的来源。

7. Debt bal exch rate type: 科目余额在借方时所用汇率变化类型 8. Creditbalexch rate tyep: 科目余额在贷方时所用汇率变化类型

系统根据7/8的定义，从currency exchange rate中取的评估汇率（调整汇率），然后计算此科目 评估汇率×外币余额 与 本位币余额 之间的差异，再根据V区中的设置判断是否需要评估生成凭证。

1.1.1.2

定义评估范围：

1.1.1.3

定义评估的自动记账科目

1、KDB：是配置需要进行外币评估的一般总账科目，如存在外币余额的银行存款。

6603040000财务费用-汇兑损益-净损失 6603030000财务费用-汇兑损益-净收益

汇率差额代码需要在总账科目中进行维护，由于这里是空值，总账科目默认情况下是空值，因此不需要进一步维护。

重估后产生会计凭证：

2、KDF：是配置D/F/S。S为未清项管理的总账科目。

1122100000 应收账款-应收商品销售收入，为客户主数据中的统驭科目 1122970000 应收账款-外币重估，为一般总账科目；

这里的配置相当于用1122970000这个一般总账科目替代1122100000这个客户统驭科目。供应商的配置相同。

重估后产生会计凭证（月底重估，下月初冲销，共两张凭证）：