内容发布更新时间 : 2025/4/1 10:02:41星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。
18、可以用于同城结算的票据有（ ）。 A、支票 B、 商业汇票
C、 银行汇票
D、银行本票
19、以下做法正确的有（ ）。 A、出纳人员收到结算票据后应先审核
B、收到开户行付款通知，审核后不是本单位债务，不用办理拒付手续 C、办理银行汇票时，须在业务申请书上签章 D、银行本票提示付款不用盖章
20、会计档案的保管期限分（ ）。 A、永久 三、判断题：
1、2010年10月20日，应写成零壹拾月零贰拾日。（ ）
2、因出纳人员变更，为明确责任新任出纳应更换新的现金日记账进行登记。（ ） 3、汇兑结算不受金额起点的限制，不论汇款金额多少均可以办理信汇或电汇结算。（ ） 4、银行本票分为定额本票和不定额本票，不定额本票的金额起点为500元。（ ） 5、每天终了，银行存款日记账必须结出余额，并与银行对账单核对相符。（ ） 6、基本存款账户的存款人可以通过本账户办理转账结算和现金缴存，但不能办理现金支取。（ ）
7、存款人用于基本建设的资金，可以向其开户银行出具相应的证明，并开立临时存款账户。（ ）
8、支票按照支付票款的方式可以分为现金支票和转账支票。（ ） 9、单位和个人在同城的各项结算业务都可以使用银行本票。（ ）
10、委托收款是收款人委托银行向付款人收取款项的结算方式，不受金额起点限制。（ ） 11、通常所说的“日清”，就是企业每天都要登记现金日记账、结出余额，并将现金日记账余额与实有库存现金进行核对。（ ）
12、移交人员办理完交接手续后，仍需对原工作期间经办的会计资料的真实性、完整性负责。（ ）
13、所有开户单位的现金收入必须于当日送存开户银行。（ ）
B、定期
C、 临时
D、短期
14、托收承付结算每笔的金额起点为5000元。（ ）
15、单位和个人的各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式。（ ） 16、每个公司一般允许开设2个基本存款账户。（ ） 17、定额银行本票由经办银行签发和银行汇兑。（ ）
18、会计档案的保管期限为永久保管和定期保管两种。其中，定期保管又分为3年、5年、10年、15年、25年。（ ）
19、存款人办理开户申请时，出具的营业执照、证书批文等必须是正本。（ ） 20、记账时，可用蓝黑墨水、碳素墨水书写，也可用圆珠笔或铅笔书写，但不得使用红色水笔书写。（ ）
四、简答题：
《现金管理暂行条例》对现金使用范围是如何规定的？ 五、综合题
（一）用正确的方法大写下列金额数字。 139 708.67 10 087 625.03 65 320.11 705 832.00 972 000.09
（二）惠好实业公司，2009年9月30日新上任的出纳陈金与原出纳孙云办理交接工作，主管会计林成进行监督，盘点库存现金中8张100元，6张50元，10张20元，7张10元，9张5元，15张2元，30张1元，18张5角，4张2角，8张1角。
请根据上述资料，填写库存现金移交表
库存现金移交表
币种： 移交日期： 年 月 日 第 页 币别 数量（张/枚） 移交金额（元） 接交金额（元） 备注 单位负责人：黄伟 移交人： 监交人： 接管人： （三）公司5月份发生以下事项：
（1）公司档案管理部门会同财务部将已结账到期会计档案编造清册，报