内容发布更新时间 : 2024/11/15 0:02:33星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。
而点击未审会计报表的时候就会提示（如图）：
之后您在到财务数据?数据初始化把里面的步骤都重新的做完即可。 33. 关于手工账取数的数据更新问题
首先您是用的手工帐取数，其次您需要更新帐套，才适用下面方法。 假如您在1-8月数据之后需要更新9-12月的数据的话： 考虑到您没有导入全年数据很可能是在预审的过程之中，那么现在用以下方法将您做好的抽凭记录和调整分录导入到全年的账套里面。首先您先导出您的底稿如图1：
导出的底稿之中包括抽凭记录，之后要把您的调整分录也导出来，如图2：
引导出这样两个文件：
之后您新建一个项目，把您1-12月的数据导入其中 再把刚才导出的底稿和调整分录都导入，这样您在1-8月的项目里面所做的抽凭记录和调整分录就都能转到1-12月全年的帐套里面。
三、底稿
1.核算项目转科目
在前端文件导入成功后，系统弹出数据初始化的界面。里面的第三步涉及到核算项目转科目。点开后，看到左上角有一个核算项目科目列表，在前面可以打勾选择，然后核算项目类型根据所选科目进行选择，接着勾上界面下方的核算项目全选，点击确定后，就转换好了。你也可以点击取消已转的核算项目，再重新转换。 下面以应收账款为例讲一下，
首先，在下方的核算项目类型的客户选择上打√，其它核算项目类别前的√都去掉，再在应收账款科目前的选择项上打√点击一下可以看到相对应的客户明细数据，
然后，在最下方找到核算项目全选点击一下，可以看到要转的客户明细表前有√，
最后，点确定弹出操作成功的窗口，点是，核算项目转科目的窗口就会关闭，关闭后建议重新在打开一下核算项目转科目，可以看一下刚转的核算项目是不是颜色变成红色，要是红色说明转成功了，可以在应收账款实质性底稿的明细表里看到核算项目转过去的科目。 2.如何增加报表项目
在任务栏上找到底稿管理下的底稿项目维护，打开点击添加，弹出对话框，填写索引号，底稿名称要和新插入的报表项目名一致，类型选择实质性工作底稿，对应文件选择相应的底稿模板，更改名称也要和插入的报表项目名一致，添加位置要和未审表里的位置一样，全填完后点确定，就可看到新插入的报表项目和相应的工作底稿了。打开未审会计报表，保存后对着任何一个报表项目点击右键找到插入报表项目，弹出对化框，蓝色的是必填的，（项目编号不能重复），填好后点确定，就可在报表项目上看到新加的报表项目。 3.如何操作数据源,列对应关系步骤
操作“数据源”菜单功能的目的：是从当前的实质性测试底稿的某一行从哪一张财务数据表中取数以及取数的多种条件。
进入“数据源”的途径：在鼎信诺审计菜单中设置数据源或在工具栏点击数据源
以下我们在实质性测试工作底稿中建立一个空白表页以货币资金为例，设置数据源的操作步骤： （1）、单击右键建立一个空白表页； （2）、点击工具栏中的“数据源”； （3）、选择数据来源于哪张表（比如：科目余额表、凭证表、存货核算项目总账、科目月余额表等） （4）、如果选择按其他项目取数,找到相应的底稿； （5）、通过拖曳的方式，进行排列序； （6）、还可以选择其他的相关的条件进行取(只列示一级科目数据，只列示二级科目数据等) （7）、点击“确定”。 设置数据列的操作步骤： （1）、点击工具栏中的“列关系”； （2）、拖拽账面列中的信息到显示列，建立列的对应关系（比如建立科目编号、科目类别、未审借方发生额对应关系），同时勾上自动更新和保存。 （3）、点击“设置”。 （4）、点击“生成当前表数据”，就出现了数据源设置的信息。 说明：如果选中“保存”，那么在底稿中保存时，就能将修改后的数据保存到数据库中。 4替代测试如何操作 在实质性工作底稿中，我们可进行替代测试的工作，完成替代测试可以有两种操作方法完成。下面以应收账款为例进行说明： 第一种操作方法：
（1）在底稿向导中找到实质性底稿中往来科目应收账款打开；
（2）找到替代测试底稿，在选择需要测试的账户后一个单元格内，单击右键，点击“放入科目”；
（3）在弹出的科目列表中选择需要替代测试的科目，点确定； （4）点击工具栏上面的“生成当前表数据”，相应的凭证信息就会提取出来； 第二种操作方法：
（1）在底稿向导中打开实质性底稿中的应收账款并打开该底稿； （2）找到明细表底稿，选中需要作替代测试的明细科目所在行的行标，单击右键，点击“科目测试”，并选中借方或贷方；
（3）系统会弹出一张新的替代测试表底稿，且相应的凭证信息也会提取出来。 5.负值重分类调整和账表差异调整如何使用
（1）重分类调整用于科目期初或期末余额是负值，需要将其负值余额调整到其他科目的情况。
具体操作如下：
选择菜单“审计调整\\负值重分类调整”（如图：负值重分类调整-1），系统弹出“负值重分类调整”窗口；
在科目余额表中过滤出期初或期末余额小于零的科目，在要调整的科目上打“√”；双击对方科目栏，从弹出的科目列表中选择对方科目，如果没有对方科目，可点击自动对应；然后点击“期初调整”或“期末调整”按钮。
图 负值重分类调整1 图 负值重分类调整2
（2）账表差异调整用于被审计单位的账面余额与相对应的报表项目数存在差异的情况。 具体操作如下：
选择“审计调整\\期初账表差异调整”子菜单，系统弹出“账表差异调整-期初调整”窗口。 此窗口中分为上下两个窗体，在上面窗体中点“添加调整分录”按钮，然后在上面窗体中输入或是选择调整原因、所属底稿、客户调整情况和未审调整原因。然后在下面窗体中输入调整分录。如果想输入多笔调整分录可以点“添加”按钮，再点保存就即可。用户也可以使用“添加多个科目”按钮，选择要调整的科目以及输入对应的调整数据，然后保存。（如图：期初账表差异调整-1、期初账表差异调整-2）
图：期初账表差异调整-1 图：期初账表差异调整-1
“所属底稿”主要在导入导出报表项目时用到。例如，A、B两个审计人员分做一个审计项目，A负责资产类底稿编制，B负责其他工作。A完成编制工作后利用“导入\\导出底稿” 将自己的项目导出（导出的文件类型为扩展名是sjt的文件），然后再将这个扩展名是sjt的文件拷贝给B。B通过“导入\\导出底稿”将此文件导入到自己的项目中，此时B的电脑中的项目就成为了一个完整的审计项目。假设：A做了一笔调整分录，如下： 借：应收账款 12,000.00 贷：其他应收款 12,000.00
如果A没有选择“所属底稿”中的应收账款或其他应收款，在把项目导给B后，完整的项目中将不会包含此笔调整分录；如果A选择了“所属底稿”中的应收账款或其他应收款，在把项目导给B后，完整的项目中将则包含此笔调整分录。
“客户调整情况”有“同意调整”和“不同意调整”两个选项。如果选择了“不同意调整”，那么此笔调整分录将只显示此笔分录，但不参加调整，对审定数没有影响。 说明：在“期初账表差异调整”窗口中有“将选中调整分录生成到期末”、“生成账表差异结转分录”和“设置未分配利润科目”三个按钮。 “将选中调整分录生成到期末”按钮是将期初的调整分录生成到期末调整分录，用以确定期初调整对期末审定数的影响。 “生成账表差异结转分录”按钮是将审计调整的损益类科目对利润的影响额直接结转到“利润分配-未分配利润”科目中。例如：用户做了一笔审计调整（不考虑增值税） 借：主营业务收入 20,000.00 贷：应收账款 20,000.00
点击“自动生成结转分录”按钮后，系统将自动添加以下调整分录。 借：利润分配-未分配利润 20,000.00 贷；主营业务收入 20,000.00
注意：一笔调整分录只能结转一次。建议用户在调整分录全部录完后，再点击“将选中调整分录生成到期末”，系统会一次结转所有的损益类科目。此外，系统不支持自动结转利润的分配，用户需要根据被审计单位盈余公积的具体提取比例做调整分录。
“设置未分配利润科目”按钮是设置损益类科目进行自动结转时的对应科目。 6.如何生成询证函 在实质性工作底稿“明细表”中选中要函证明细科目行，在行标处单击右键点击“放入函证”，选择要生成的询证函种类，如下图：
系统会提示，“成功放入X条询证函”
提示成功后，回到鼎信诺审计软件主界面，在底稿向导中打开“询证函”，并选择一个需要的函证模板。
在底稿中标记函证的明细科目及相关信息就过渡到函证表中了。再将函证表中的具体信息填
写完整，选中要生成询证函的行，点击工具栏上的 ，系统弹出询证函选择窗口，选择相应的模板即可。系统提供了一些通用文档模板，用户也可以自己建立模板。点击 按钮来选择询证函word文档模板所在路径，相应文件夹下的word文件就会自动列到文档列表中。
用户在文档列表中选择一个通用文档，通用文档是可以修改或新增的。生成方式有“文档全自动生成”和“用户调整后再生成”两种方式，前一种方式适合word文档中已经插入了合并域的情况。这种情况不需要用户再做什么操作就可以直接生成询证函，他的前提就是已经向word文件中插入了合并域。选择“用户调整后再生成”方式后系统就会打开所选询证函模板的word文档，由用户在word文档中添加合并域，添加完毕后返回到系统（不要关闭word文件），点击确定后系统会自动生成所要的询证函。
在选择询证函模板窗口中还包括“使用分组”和“保存文件”两个参数。用户可以设置按某一列进行分组取数。保存文件适合生成大数据量的询证函，用户可以设定在刷新多少个文件后保存一个文件，因为在数据量比较大时容易造成内存不足，完不成要实现的功能。 7.固定资产折旧计算表中数据不全或者没有数据显示
财务数据维护中有，但是折旧计算表中没有，一般是企业没有按折旧方法分类。而我们取数的时候是按折旧方法分类取数的。不属于分类里面的是不取数的。假设企业没有做分类，我们的底稿中就取不到数据了。可以进入摸一个折旧方法的表格中，修改数据源，把里面的高级过滤中的信息删除。重新生成一下就可以生成数据了。 8.帐表差异调整后，提示“计算错误”的处理 近期经常出现这个问题，即做帐表差异调整后，保存并关闭后，自动计算时提示“计算错误”，此时的处理方法为：在菜单“财务数据”下找到“财务数据维护”进入，之后在“系统”下找到“导入后财务数据的处理”，把里面的其他勾选都去掉，只留下“生成科目余额表上级科目”，之后点击生成，成功后再重新做一下帐表差异调整，数据就可以过度过来了。还有一种情况：我们之前做的帐表差异调整没有问题，在更新帐套后，这里提示“计算错误”，此时的处理方法也上述的一致。
9.未审会计报表中有些科目发生额对不上
有些科目比如财务费用中的利息收入，是个很特别的科目，它既可以通过借方红字来核算，又可以通过蓝字贷方来核算，但正规的就应该是红字借方。由于财务软件不规范，导致蓝字贷方发生额不能正确的反应到一级科目上来计算，所以就发生了错误。这时候我们应该到财务数据维护中去看看利息收入到底是什么方向来核算的，如果是借方，而它用蓝字贷方来做，我们就要手动改成贷方，点击保存。然后去未审会计报表里删除原来的对应关系，手动让它下级的明细与之对应，这样出来的发生额就对了。
10.总账明细账中明细有发生额，而它的一级科目是没有发生额的
在打开总账明细账的时候，如果发现了以上的情况，一般是余额表的数据没有上来，所以我们可以通过财务数据下的财务数据维护，然后点击系统菜单中的由明细科目数生成上级数。再重新回来看总账明细账就没有问题了。 11.审定表中插入审定结论
审计结论模板的使用是在实质性底稿中点击“底稿信息”，在审计结论栏目中点击鼠标右键菜单“插入审计结论”即可。
12.关注损益类科目的冲转分录，一笔费用发生后又冲回，可能反方向冲转的，虚增借贷方发生额，如何处理
对于损益科目会计分录应该红字的，做成反方向蓝字，造成发生额虚增的情况，可以在财务数据维护中，执行“非红字冲账调整”功能，选择损益科目后，点击“确定”按钮，系统取出应该红字，做成反方向蓝字的会计分录，用户选择哪笔分录需要调整，确定后应该红字，