内容发布更新时间 : 2024/5/21 3:29:41星期一 下面是文章的全部内容请认真阅读。
XX尽职调查报告
单位：万元
项目 理财产品 上市费用 合 计 2012.4.30 - 56.25 56.25 2011.12.31 400.00 56.25 456.25 2010.12.31 - - - 其中，上市费用为公司预付给律师、会计师的改制费用。 7、长期股权投资
最近两年一期，公司长期股权投资情况如下：
单位：万元
项目 深圳市深商创投股份有限公司 辽宁深XX 合 计 2012.4.30 200.00 80.00 280.00 2011.12.31 200.00 80.00 280.00 2010.12.31 - - - 辽宁深XX系由本公司与自然人牛承峰于2010年9月20日设立的子公司，注册资本为人民币800万元，其中本公司出资640万元，持股80%，牛承峰出资160万元，持股20%。XX装饰于2011年10月28日将持有辽宁XX70%股权以560万元价格转让给牛承峰，仅保留10%股权。相应地，XX装饰在会计上对其核算从子公司变为长期股权投资。
8、固定资产
2012年4月30日，公司的固定资产情况如下：
单位：万元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 原值 4,396.68 294.42 488.15 89.32 5,268.57 净值 4,279.06 268.76 258.25 35.34 4,841.42 账面价值 4,279.06 268.76 258.25 35.34 4,841.42 成新率（%） 97.32 91.29 52.90 39.56 91.89 公司主要固定资产为XX大厦18、19层的办公室，公司折旧政策较为稳健，
XX尽职调查报告
没有出现减值迹象，没有金额较大的长期未使用的固定资产。
截至2012年4月30日，公司将房产XX大厦19层西抵押至兴行银行深圳华侨城支行以获得借款。
9、无形资产
单位：万元
项目 采矿权 软件 合计 2012.4.30 18.43 22.36 40.80 2011.12.31 19.30 23.16 42.46 2010.12.31 21.90 - 21.90 9、长期待摊费用
单位：万元
项目 土地租赁费 山路 装修费 合计 2012.4.30 15.60 151.02 161.40 328.02 2011.12.31 17.20 165.75 147.06 330.01 2010.12.31 22.00 209.95 180.04 411.99 长期待摊费用为XX大厦办公楼的装修费用。 10、递延所得税资产
最近两年一期，公司递延所得税资产分别为411.99万元、330.01万元、328.02万元，主要由坏账准备所对应的暂时性时间性差异所引起。
（三）公司负债数据
2012.4.30 项目 金额(万元） 流动负债 短期借款 应付账款 3,820.00 28,632.65 占比（%） 9.70 72.74 金额(万元） 3,940.00 16,897.76 占比（%） 13.64 58.48 金额(万元） 占比（%） - 14,906.90 - 70.73 2011.12.31 2010.12.31 XX尽职调查报告
预收款项 应付职工薪酬 应交税费 其他应付款 流动负债合计 非流动负债 长期借款 非流动负债合计 负债合计 1,347.99 74.78 3,047.59 791.89 37,714.91 1,650.00 1,650.00 39,364.91 3.42 0.19 7.74 2.01 95.81 4.19 4.19 100.00 2,024.41 149.80 2,032.60 684.57 27,043.13 1,850.00 1,850.00 28,893.13 7.01 0.52 7.03 2.37 93.60 6.40 6.40 100.00 821.60 96.19 491.21 794.03 17,109.93 3,966.00 3,966.00 21,075.93 3.90 0.46 2.33 3.77 81.18 18.82 18.82 100.00 2010年、2011年，公司及同行业上市公司的偿债能力指标对比如下：
偿债能力 2011年 金螳螂 洪涛股份 亚厦股份 广田股份 瑞和股份 XX装饰 2010年 金螳螂 洪涛股份 亚厦股份 广田股份 瑞和股份 XX装饰 69.37 33.72 45.93 29.40 63.39 76.81 0.80 0.36 0.48 0.30 0.66 1.54 0.81 0.36 0.50 0.32 0.74 1.37 59.46 34.82 57.37 48.35 45.61 63.91 0.64 0.39 0.62 0.50 0.47 1.44 0.65 0.39 0.66 0.54 0.50 1.33 资产负债率 流动比率 速动比率 （四）公司各项负债
1、短期借款
单位：万元
项目 保证借款 2012.4.30 3,820.00 2011.12.31 3,940.00 2010.12.31 - XX尽职调查报告
合计 3,820.00 3,940.00 - 公司的短期借款均为兴业银行华侨城支行的保证借款。 2、应付账款
公司应付账款的余额主要为应付材料采购款。2012年4月30日、2011年末，公司前五大工程的应付账款如下：
2012.4.30 项目 金额（万元） 前五名工程 3,564.23 比重（%） 21.09 金额（万元） 869.52 比重（%） 3.04 2011.12.31 3、预收款项
预收账款主要为预收客户的工程款，在建造合同签订时，甲方会支付工程总造价一定比例的工程款给XX装饰作为备料款，XX装饰做预收账款核算。
2012年4月30日、2011年末，公司前五大客户的预收账款如下：
2012.4.30 项目 金额（万元） 前五名客户 447.36 比重（%） 33.19 金额（万元） 950.05 比重（%） 46.93 2011.12.31 4、应付职工薪酬
单位：万元
项目 工资、奖金、津贴和补贴 社会保险费 工会经费和职工教育经费 合计 2012.4.30 59.73 - 15.05 74.78 2011.12.31 136.50 0.40 12.90 149.80 2010.12.31 86.50 - 9.69 96.19 5、应缴税费
单位：万元
税种 2012.4.30 2011.12.31 2010.12.31 XX尽职调查报告
营业税 城建税 企业所得税 个人所得税 教育费附加 堤围费 合计 1,089.15 76.46 1,834.21 0.27 45.17 2.34 3,047.59 522.74 35.19 1,449.85 4.57 18.56 1.68 2,032.60 262.19 17.71 202.50 0.03 8.78 - 491.21 公司主要税项为企业所得税与营业税，其适用的税率请参见本章第五部分“税收情况”。
5、其他应付款
最近两年一期，XX装饰的其他应付款分别为794.03万元、684.57万元、791.89万元，主要为收取的保证金。
6、长期借款
单位：万元
项目 抵押借款 合计 2012.4.30 1,650.00 1,650.00 2011.12.31 1,850.00 1,850.00 2010.12.31 3,966.00 3,966.00 （五）所有者权益
2012.4.30 项目 金额(万元） 占比（%） 金额(万元） 占比（%） 金额(万元） 占比（%） 股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 归属母公司所有者5,600.00 6,724.82 877.32 634.15 4,513.68 18,349.96 30.40 36.51 4.76 3.44 24.51 99.63 5,600.00 6,724.82 782.75 428.11 2,699.58 16,235.25 34.32 41.22 4.80 2.62 16.55 99.50 5,000.00 91.00 695.25 138.11 154.88 6,079.24 78.57 1.43 10.92 2.17 2.43 95.53 2011.12.31 2010.12.31