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第十?/p>

  

采购业务部控?/p>

 

 

一?/p>

 

控目?/p>

  

1

 

促进本公司合理采购,满足公司经营需要,规采购行为,防采购风险;

 

2

 

确保采购活动以及供应商的管理方法和程序符合国家法律、法规和本公司部规章?/p>

度的要求?/p>

 

3

 

保证供应商的资料数据保存完整,记录真实、准确,易于管理,便于追踪,同时?/p>

理设置供应商审核程序与审核权限,提高企业的决策效益与效率?/p>

 

4

 

维护和发展良好的、长期并稳定的供应商合作关系,开发有潜质的供应商,促进企

业的长远发展战略?/p>

 

5

 

确保授权合理,与采购相关的关键岗位、职责相分离,保证采购资料及数据记录?/p>

真实、准确、完整;

 

6

 

加快资金周转,降低采购成本,防止资金占用,提高经营效率?/p>

  

 

二?/p>

 

关键风险

  

1

 

采购计划安排不合理,市场变化趋势预测不准确,造成库存短缺或积压,可能导致

公司销售不及时或资源浪费;

 

2

 

供应商选择不当,采购方式不合理,招投标或定价机制不科学,授权审批不规,?/p>

能导致采购物资质次价高,出现舞弊或遭受欺诈;

 

3

 

采购验收不规,付款审核不严,可能导致采购物资、资金损失或信用受损?/p>

 

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采购业务部控?/p>

 

 

一?/p>

 

控目?/p>

  

1

 

促进本公司合理采购,满足公司经营需要,规采购行为,防采购风险;

 

2

 

确保采购活动以及供应商的管理方法和程序符合国家法律、法规和本公司部规章?/p>

度的要求?/p>

 

3

 

保证供应商的资料数据保存完整,记录真实、准确,易于管理,便于追踪,同时?/p>

理设置供应商审核程序与审核权限,提高企业的决策效益与效率?/p>

 

4

 

维护和发展良好的、长期并稳定的供应商合作关系,开发有潜质的供应商,促进企

业的长远发展战略?/p>

 

5

 

确保授权合理,与采购相关的关键岗位、职责相分离,保证采购资料及数据记录?/p>

真实、准确、完整;

 

6

 

加快资金周转,降低采购成本,防止资金占用,提高经营效率?/p>

  

 

二?/p>

 

关键风险

  

1

 

采购计划安排不合理,市场变化趋势预测不准确,造成库存短缺或积压,可能导致

公司销售不及时或资源浪费;

 

2

 

供应商选择不当,采购方式不合理,招投标或定价机制不科学,授权审批不规,?/p>

能导致采购物资质次价高,出现舞弊或遭受欺诈;

 

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采购验收不规,付款审核不严,可能导致采购物资、资金损失或信用受损?/p>

 

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1

 

促进本公司合理采购,满足公司经营需要,规采购行为,防采购风险;

 

2

 

确保采购活动以及供应商的管理方法和程序符合国家法律、法规和本公司部规章?/p>

度的要求?/p>

 

3

 

保证供应商的资料数据保存完整,记录真实、准确,易于管理,便于追踪,同时?/p>

理设置供应商审核程序与审核权限,提高企业的决策效益与效率?/p>

 

4

 

维护和发展良好的、长期并稳定的供应商合作关系,开发有潜质的供应商,促进企

业的长远发展战略?/p>

 

5

 

确保授权合理,与采购相关的关键岗位、职责相分离,保证采购资料及数据记录?/p>

真实、准确、完整;

 

6

 

加快资金周转,降低采购成本,防止资金占用,提高经营效率?/p>

  

 

二?/p>

 

关键风险

  

1

 

采购计划安排不合理,市场变化趋势预测不准确,造成库存短缺或积压,可能导致

公司销售不及时或资源浪费;

 

2

 

供应商选择不当,采购方式不合理,招投标或定价机制不科学,授权审批不规,?/p>

能导致采购物资质次价高,出现舞弊或遭受欺诈;

 

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采购验收不规,付款审核不严,可能导致采购物资、资金损失或信用受损?/p>

 

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采购业务内部控制 - 百度文库
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1

 

促进本公司合理采购,满足公司经营需要,规采购行为,防采购风险;

 

2

 

确保采购活动以及供应商的管理方法和程序符合国家法律、法规和本公司部规章?/p>

度的要求?/p>

 

3

 

保证供应商的资料数据保存完整,记录真实、准确,易于管理,便于追踪,同时?/p>

理设置供应商审核程序与审核权限,提高企业的决策效益与效率?/p>

 

4

 

维护和发展良好的、长期并稳定的供应商合作关系,开发有潜质的供应商,促进企

业的长远发展战略?/p>

 

5

 

确保授权合理,与采购相关的关键岗位、职责相分离,保证采购资料及数据记录?/p>

真实、准确、完整;

 

6

 

加快资金周转,降低采购成本,防止资金占用,提高经营效率?/p>

  

 

二?/p>

 

关键风险

  

1

 

采购计划安排不合理,市场变化趋势预测不准确,造成库存短缺或积压,可能导致

公司销售不及时或资源浪费;

 

2

 

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3

 

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